Comment fonctionnent les régimes de retraite par répartition?
Un régime de retraite par répartition est un régime de retraite spécifique dont les prestations sont directement liées aux cotisations ou aux impôts payés par les participants individuels. Cela contraste avec les régimes de retraite entièrement capitalisés où la caisse de retraite en fiducie n’est pas activement versée par ses futurs bénéficiaires.
Points clés à retenir
- Un régime de retraite par répartition est un régime de retraite spécifique.
- Ce type de régime lie les prestations aux cotisations ou aux impôts payés par les participants individuels.
- Si vous êtes inscrit à une pension par répartition, vous pouvez généralement choisir combien d’argent sera déduit de votre chèque de paie pour vos futures prestations de retraite.
- Les régimes de retraite privés par répartition diffèrent à certains égards des régimes de retraite gouvernementaux par répartition.
Comprendre les régimes de retraite par répartition
Les régimes de retraite par répartition sont parfois appelés «régimes de retraite préfinancés». Les entreprises individuelles et les gouvernements peuvent mettre en place des régimes de retraite par répartition;le Régime de pensions du Canada (RPC) est l’un des meilleurs exemples de régime gouvernemental comportant des éléments par répartition.1
Le niveau de contrôle exercé par les participants individuels dépend de la structure du plan et du fait que le plan soit géré de manière privée ou publique. Les régimes de retraite par répartition gérés par les gouvernements peuvent utiliser le mot «contribution» pour décrire l’argent qui entre dans le fonds en fiducie. Pourtant, ces cotisations sont généralement imposées à un taux fixe, et ni les travailleurs ni les employeurs qui cotisent n’ont le choix quant à savoir si ou combien ils cotisent au régime.
Les pensions privées par répartition offrent cependant une certaine discrétion à leurs participants.
Choisir vos propres retenues et cotisations
Si votre employeur offre un régime de retraite par répartition, vous aurez probablement la possibilité de choisir le montant de votre chèque de paie que vous souhaitez déduire et cotiser à vos futures prestations de retraite. Selon les modalités du régime, vous pouvez soit retirer un montant fixe au cours de chaque période de paie, soit verser le montant en une somme forfaitaire. Ceci est similaire à la façon dont plusieurs régimes à cotisations définies, comme un 401 (k), sont financés.
Dans de nombreux cas, vous avez également la possibilité de choisir parmi quelques choix de placement différents pour votre argent de pension cotisé. Cela signifie également que vous assumez certains des risques de placement liés à votre pension et que vos choix ont une incidence sur les prestations que vous recevez lorsque vous prenez votre retraite. Vous ne pouvez pas déterminer où placer les investissements dans un régime de retraite entièrement capitalisé.
Types de régimes de retraite par répartition
- Régimes gouvernementaux: Les régimes de retraite par répartition fournis par le gouvernement n’offrent généralement pas non plus beaucoup d’options en matière de versement. Les bénéficiaires sont probablement informés du moment où ils sont considérés comme retraités et ont le choix de recevoir leurs paiements à la retraite.
- Régimes privés: D’un autre côté, les pensions privées permettent normalement au bénéficiaire de choisir une option de paiement forfaitaire ou de paiement mensuel à vie au moment de la retraite. Si vous optez pour un paiement forfaitaire, la société vous coupe un chèque correspondant à l’intégralité du montant de votre pension. Vous assumez le contrôle total et êtes alors responsable de la gestion vous-même de votre patrimoine de retraite. Si vous optez pour un paiement mensuel, vos fonds de pension seront probablement utilisés pour acheter uncontrat de rente viagère qui vous paie un solde mensuel et peut même vous offrir la possibilité de gagner des intérêts au fil du temps.