Liste de contrôle de l’exécuteur: 7 tâches avant de mourir
Être exécuteur testamentaire d’une succession comporte beaucoup de responsabilités et peut être intimidant pour les non préparés. Quelques étapes simples pendant que le testateur est en vie facilitent le travail de l’exécuteur testamentaire.
Points clés à retenir
- Un problème commun que de nombreux exécuteurs testamentaires négligent: la dispersion des biens personnels qui ont peu de valeur financière mais une grande valeur sentimentale.
- Si le testateur garde une trace électronique de la succession chaque année, l’exécuteur testamentaire aura un bon aperçu des actifs lorsque cela est nécessaire.
- Un exécuteur testamentaire doit avoir un enregistrement de la présence en ligne du testateur pour désactiver les comptes.
1. Connaître l’emplacement du testament et des autres documents
C’est une première étape évidente et vitale. Le travail de l’exécuteur testamentaire est plus facile si le testateur conserve l’original du testament, des actes, des documents de partenariat, des polices d’assurance ou d’autres documents importants dans un endroit convenu (que ce soit à la maison ou dans un coffre-fort) et en garde des copies à un endroit de sauvegarde. Les copies peuvent être conservées directement par l’exécuteur testamentaire ou par l’avocat du testateur.
N’oubliez pas que l’accès à un coffre-fort peut être restreint au décès du testateur. Il est utile que plusieurs personnes, comme un conjoint, aient été enregistrées comme ayant accès à la boîte.
2. Rendre les biens et les comptes conjoints, le cas échéant
Si le testateur a un conjoint, il préférerait probablement que les biens reviennent immédiatement à la veuve ou au veuf, si possible. Le moyen le plus simple de garantir cela est de définir tous les comptes comme conjoints et de s’assurer que les propriétés et les titres sont aux deux noms (ce qui fonctionne également pour les entreprises impliquant un partenaire). Cela présente l’avantage supplémentaire de réduire la taille de la succession tant que les deux parties ne meurent pas simultanément.
L’exécuteur testamentaire doit également demander au testateur de confirmer que le bon bénéficiaire est nommé pour les comptes qui exigent une spécification, tels que les pensions, les comptes de retraite, les polices d’assurance, etc. Si le testateur a vécu un divorce, s’est remarié, a survécu à un enfant ou a vécu un événement tout aussi important, la liste des bénéficiaires devra probablement être mise à jour.
3. Enregistrez les préférences du testateur
Le testateur veut-il une grande veillée ou une petite cérémonie de crémation? Y a-t-il des organismes de bienfaisance qu’ils veulent soutenir après le décès de tous les bénéficiaires? Ces préférences doivent être écrites et signées par le testateur.
4. Créez une liste de possessions et attribuez des destinataires
Il y a un problème commun que de nombreux exécuteurs testamentaires négligent: la dispersion des biens personnels qui ont peu de valeur financière mais une grande valeur sentimentale. En collaboration avec le testateur, un exécuteur testamentaire peut créer un brouillon d’une liste pour la dispersion des objets personnels, ainsi qu’un système de distribution. Demandez également au testateur d’écrire son raisonnement pour savoir qui a reçu quel cadeau. Partager la liste avec les personnes impliquées peut éliminer les problèmes.
L’exécuteur testamentaire doit demander au testateur de confirmer que le bon bénéficiaire est nommé pour des comptes tels que les pensions, les comptes de retraite et les polices d’assurance.
Le principal avantage de travailler à partir de cette liste est que l’exécuteur testamentaire peut suivre les cadeaux donnés avant la mort du testateur, car de nombreuses personnes commencent à disperser des objets personnels à mesure qu’elles vieillissent. Les personnes fortunées font aussi souvent des cadeaux financiers avant la mort. La dispersion organisée peut faciliter le travail d’un exécuteur testamentaire et aider à équilibrer les questions d’équité .
5. Configurer une feuille de comptabilité annuelle et un calendrier de mise à jour
Les ordinateurs ont rendu beaucoup plus facile le suivi des modifications des comptes et des biens. Si le testateur garde une trace électronique de la succession chaque année, l’exécuteur testamentaire aura un bon aperçu des actifs lorsque cela est nécessaire. Ce document électronique réduira également le temps passé à rechercher cette montre en or que le testateur a donnée à un petit-enfant ou à suivre des fonds qui étaient censés se trouver dans un compte d’investissement désormais vide.
6. Avoir un document comptable en ligne scellé
À l’ère numérique, un exécuteur testamentaire doit également avoir un enregistrement de la présence en ligne du testateur (Facebook, Paypal, eBay, etc.) pour désactiver les comptes. Les mêmes fins peuvent être atteintes en présentant un certificat de décès à plusieurs des sites ci-dessus ou similaires, mais le document simplifie le travail de l’exécuteur testamentaire.
7. Connaître les professionnels concernés
Les exécuteurs testamentaires doivent connaître le comptable, l’avocat et les autres professionnels employés par le testateur. Ils peuvent avoir d’autres conseils spécifiques à la situation du testateur, tels que des partenariats diversifiés et une propriété compliquée de la propriété.
La ligne de fond
La préparation réduira considérablement les complications liées au statut d’exécuteur testamentaire. Suivre les étapes ci-dessus, pendant que le testateur est encore en vie, aidera également à s’assurer que l’exécuteur testamentaire exécute les souhaits du testateur. Les testeurs peuvent également être proactifs dans la mise en place de tels processus pour faciliter le travail de leur exécuteur testamentaire.