Définition du bénéficiaire désigné
Qu’est-ce qu’un bénéficiaire désigné?
Un bénéficiaire désigné est une personne, décrétée par un document juridique écrit, qui a le droit de collecter des actifs d’une fiducie, d’une police d’assurance, d’un compte de régime de retraite, d’un IRA ou de tout autre instrument financier. Plusieurs bénéficiaires désignés d’un même bien se partageront le produit au moment de la disposition. Dans certains cas, comme une police de rente, le preneur et le bénéficiaire désigné peuvent être la même personne.
Début janvier 2020, le président Trump a signé la loi intitulée Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act. La loi encourage les employeurs à offrir des rentes comme options d’investissement dans les régimes 401 (k).
Les désignations des bénéficiaires peuvent être complexes. Par exemple, en désignant un bénéficiaire spécifique dans une police d’assurance-vie, le produit ne sera pas soumis aux stipulations du testament, ni ne sera affecté par une procédure d’ homologation.
Comprendre le bénéficiaire désigné
Il existe plusieurs types de bénéficiaires:
- Bénéficiaire principal : une personne qui est la première à recevoir des prestations.
- Bénéficiaire subsidiaire: une personne physique qui reçoit les prestations d’un compte si le bénéficiaire principal est décédé, ne peut être localisé ou refuse d’accepter les actifs après le décès du titulaire du compte. Un testament énonce généralement les conditions prédéterminées qui doivent être remplies avant qu’un bénéficiaire subsidiaire puisse recevoir des produits d’assurance ou des avoirs de retraite.
- Bénéficiaire secondaire : synonyme de «bénéficiaire subsidiaire».
Il est important de noter qu’un bénéficiaire désigné ne doit pas nécessairement être une personne physique. Par exemple, le bénéficiaire désigné d’une police d’assurance peut être la succession du défunt, auquel cas les bénéficiaires réels seront désignés dans le testament.
Points clés à retenir
- Un bénéficiaire désigné fait référence à une personne, décrétée par un document juridique écrit, qui a le droit de collecter des actifs d’une fiducie, d’une police d’assurance, d’un compte de régime de retraite ou d’un IRA.
- Il existe différents types de bénéficiaires, tels que les bénéficiaires principaux, qui désignent les personnes qui sont les premières à recevoir les prestations.
- Les bénéficiaires subsidiaires désignent les personnes habilitées à recevoir les avantages d’un compte si le bénéficiaire principal refuse l’actif, est décédé ou ne peut être localisé.
- Un bénéficiaire peut être une succession, par opposition à un seul individu.
En mai 2018, le Houston Chronicle a détaillé les moyens par lesquels une personne résidant dans l’État du Texas pouvait légalement désigner un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire de ses actifs. L’individu doit d’abord informer l’organisme de bienfaisance qu’il a été désigné comme bénéficiaire. Cette information doit être transmise par des canaux de communication écrits bien documentés. L’organisme de bienfaisance doit ensuite recevoir les coordonnées bancaires du constituant ainsi qu’un certificat de décès afin de réclamer les fonds. Dans ce cas, l’homologation n’est pas nécessaire pour le destinataire prévu de réclamer les avantages de l’IRA.
Un bénéficiaire diffère d’un héritier. Le premier a le droit de percevoir des biens par décret testamentaire, tandis que le second est une personne ayant droit aux biens par succession ab intestat.
Risques liés aux bénéficiaires désignés
Il est essentiel que les concédants nomment officiellement le ou les bénéficiaires, dans le cadre d’un processus complet de planification successorale. De plus, de nombreux conseillers financiers recommandent de revoir et de mettre à jour toutes les désignations de bénéficiaire à intervalles de quelques années, en particulier après un événement majeur de la vie comme le divorce ou le décès d’un être cher.