Fourchette d’imposition de retraite: comment les retraits de compte de retraite l’affectent

Les retraits des comptes de retraite peuvent-ils vous placer dans une tranche d’imposition plus élevée? Cela dépend du type de compte et de la taille de vos retraits.

Comptes traditionnels

Les comptes traditionnels IRA et 401 (k) sont financés avec des dollars avant impôts. Cela signifie que vous reportez le paiement des impôts sur le revenu que vous y contribuez à une date ultérieure, généralement après votre retraite. Vos revenus dans le compte augmentent également avec report d’impôt. Lorsque vous commencez à effectuer des retraits, ces montants doivent être inclus dans votre revenu imposable pour l’année. Ainsi, lorsqu’ils sont ajoutés à vos autres revenus de retraite, ils peuvent vous pousser dans une tranche d’imposition marginale plus élevée.1

Comptes Roth

Les comptes Roth IRA et 401 (k), en revanche, sont financés avec des dollars après impôt. Ainsi, l’argent que vous en retirez – à la fois vos cotisations initiales et vos revenus de placement – sera libre d’impôt à la retraite, pourvu que vous remplissiez quelques conditions.3

Bien que vous puissiez retirer vos cotisations d’un compte de type Roth à tout moment, sans incidence fiscale, vos revenus de placement ne seront exonérés d’impôt que si vous avez au moins 59 ans et demi et avez détenu le compte pendant au moins cinq ans avant votre premier retrait. Sinon, tout revenu de placement que vous retirez sera ajouté à votre revenu de l’année et imposé à votre taux normal d’imposition sur le revenu. Vous pouvez également encourirune pénalité supplémentaire de 10%.

Tranches d’imposition pour 2020 et 2021

Même si vous devez payer des impôts sur les retraits de votre compte de retraite, ils peuvent ne pas vous forcer à entrer dans une tranche d’imposition marginale plus élevée. Cela dépend de la tranche dans laquelle vous vous trouvez déjà et du montant que ces retraits ajouteront à votre revenu.

Voici, par exemple, les taux auxquels chaque tranche de revenu est imposée pour 2020.

Disons, par exemple, que vous êtes célibataire et que vos autres revenus s’élèvent à 40 000 $. Votre tranche d’imposition marginale la plus élevée dans ce cas est de 12%. Mais tout revenu supplémentaire (comme les retraits de compte de retraite) qui vous pousserait au-delà du seuil de 40 125 $ serait imposé au prochain taux marginal d’imposition, soit 22%. En raison du fonctionnement des tranches d’imposition marginales, les taux d’imposition de vos premiers 40 125 $ ne seraient pas affectés, juste tout ce qui dépasse.

Pour 2021, les taux de pourcentage restent les mêmes, mais les montants seuils sont légèrement plus élevés.

Si vous avez à la fois un compte traditionnel et un compte Roth et que vous ne voulez pas payer plus d’impôt que nécessaire, envisagez de limiter les retraits de votre compte traditionnel afin qu’ils ne soient pas imposés à un taux marginal plus élevé, puis complétez ce revenu au besoin. avec des retraits exonérés d’impôt de vos comptes Roth.

Cependant, gardez à l’esprit que vous n’aurez peut-être pas un contrôle total sur cela une fois que vous aurez atteint l’âge auquel vos comptes traditionnels sont soumis aux distributions minimales requises, ou RMD.