Rente à paiement différé
Qu’est-ce qu’une rente à paiement différé?
Une rente à paiement différé est un produit d’assurance qui fournit des paiements futurs à l’acheteur plutôt qu’un flux de revenus immédiat. Une rente est un contrat financier qui permet à l’acheteur d’effectuer un paiement forfaitaire, ou une série de paiements, en échange de la réception de futurs décaissements périodiques.
Une rente à paiement différé permet à l’investissement, connu sous le nom de prime, de croître à la fois par les cotisations et les intérêts avant le début des paiements. Une rente à paiement différé est également connue sous le nom de « rente différée » ou de « rente différée ».
Fonctionnement d’une rente à paiement différé
Les rentes à paiement différé diffèrent de la plupart des autres rentes en ce qui concerne la façon dont les primes sont versées et la manière et le moment où les retraits sont effectués. Une rente à paiement différé peut être financée au fil du temps par des cotisations mensuelles ou en une seule fois, voire des décennies avant le début des paiements. Les retraits ne commencent pas peu de temps après son financement, comme pour une rente immédiate.
Une rente à paiement différé croît pendant la phase d’accumulation (ou de report) et distribue les paiements de prestations dans la phase de distribution (ou de revenu). Une rente à paiement différé peut être variable ou fixe.
Les rentes à paiement différé offrent généralement une croissance avec report d’impôt à un taux de rendement fixe ou variable, tout comme les rentes ordinaires. Les gains sont imposés comme un revenu ordinaire lors du retrait ou de la rente. Des rentes à paiement différé peuvent être achetées pour les enfants mineurs qui commenceront à recevoir des prestations lorsqu’ils atteindront 18 ans ou un autre âge spécifié par l’acheteur de la rente.
Un acheteur de rente à paiement différé n’a jamais besoin de transformer l’argent de la rente en une série de paiements de revenu. L’argent peut être retiré au besoin, sous forme de paiement forfaitaire, ou transféré sur un autre compte ou rente. Lorsqu’une rente à paiement différé est utilisée de cette manière, l’acheteur de rente conserve le contrôle de son argent, plutôt que d’être bloqué dans les paiements en lançant un retrait dans une phase de distribution ou de rente.
Types de rente à paiement différé
Il existe plusieurs types de rentes à paiement différé:
- Une rente différée fixe (plus communément appelée rente différée fixe) a une fonction similaire à un certificat de dépôt, sauf que l’impôt sur les intérêts est différé jusqu’au retrait. En règle générale, l’auteur de la rente précisera le taux d’intérêt garanti que la rente paiera.
- Une rente différée variable (plus communément appelée rente différée variable) est similaire à l’achat de fonds communs de placement en ce que les rendements dépendront du rendement d’un groupe de sous-comptes. De telles rentes peuvent être à la fois plus risquées et plus coûteuses.
- Une rente de longévité fonctionne comme une rente viagère normale, mais a tendance à commencer beaucoup plus tard que l’âge normal de la retraite. Elle agit comme une assurance-longévité en ce sens que les paiements peuvent ne pas commencer tant que les autres actifs d’un retraité ne sont pas épuisés.