Valeur de rachat par rapport à la valeur de rachat: quelle est la différence?
Si vous lisez le contrat de votre police de rente ou d’assurance-vie permanente, vous rencontrerez des termes de l’industrie de l’assurance qui semblent similaires, mais qui signifient des choses très différentes. Cette liste comprend des termes tels que la valeur nominale, la valeur de rachat, la valeur de rachat, le coût de rachat et la valeur du compte. Les différences entre ces concepts sont parfois minimes, mais elles peuvent faire une grande différence si vous devez retirer de l’argent de votre police.
La valeur de rachat et la valeur de rachat ne sont pas les mêmes que la valeur nominale de la police, qui est la prestation de décès. Cependant, les prêts en cours par rapport à la valeur de rachat de la police peuvent réduire le capital décès total.
Points clés à retenir
- La valeur de rachat, ou valeur du compte, est égale à la somme d’argent accumulée à l’intérieur d’une rente génératrice de valeur de rachat ou d’une police d’assurance-vie permanente.
- Dans la plupart des cas, la différence entre la valeur de rachat de votre police et la valeur de rachat correspond aux frais associés à la résiliation anticipée.
- Après une certaine période, les frais de rachat ne seront plus en vigueur et votre valeur de rachat et votre valeur de rachat seront les mêmes.
Valeur en espèces
La valeur de rachat, ou valeur du compte, est égale à la somme d’argent accumulée à l’intérieur d’une une police d’assurance-vie permanente. C’est l’argent détenu sur votre compte. Votre fournisseur d’assurance ou de rente affecte une partie de l’argent que vous payez sous forme de primes à des investissements, comme un portefeuille d’obligations, puis crédite votre police en fonction du rendement de ces investissements.
Aux États-Unis, il est techniquement illégal pour une assurance-vie politique à se présentercomme un véhicule d’investissement,, mais denombreux assurés utilisent leur vie entière, vie universelle ou variable d’assurance -vie universelle (VUL) des politiques visant à accroître lesactifs de retraite fiscalisés. Les polices d’ assurance-vie temporaire ne créent pas de valeur de rachat.
Valeur de rachat
La valeur de rachat est la somme d’argent réelle qu’un preneur d’assurance recevra s’il tente d’accéder à la valeur de rachat d’une police. D’autres noms incluent la valeur de rachat ou, dans le cas des rentes, la valeur de rachat de la rente. Souvent, une pénalité sera imposée pour le retrait anticipé d’argent d’une police.
Dans la plupart des cas, la différence entre la valeur de rachat de votre police et la valeur de rachat correspond aux frais associés à la résiliation anticipée. Étant donné que votre assureur ne veut pas que vous arrêtiez de payer les primes ou que vous demandiez un retrait anticipé des fonds, il intègre souvent différents frais et coûts dans les polices pour vous dissuader d’annuler votre police.
Les frais de rachat réduiront votre valeur de rachat. Ces coûts et la valeur de rachat de la police peuvent fluctuer au cours de la durée de vie d’une police. Après une certaine période, les frais de rachat ne seront plus en vigueur. À ce stade, votre valeur de rachat et votre valeur de rachat seront les mêmes.
Le processus par lequel vous accédez à votre valeur de rachat varie en fonction de la police que vous avez, mais beaucoup exigent que vous annuliez la police avant d’accéder aux fonds. Même si tel est le cas, il peut être possible de contracter un prêt sur la valeur de rachat de votre police.
Les frais de rachat ne sont généralement plus en vigueur après 10 à 15 ans pour une police d’assurance vie entière ou vie universelle.
La loi SECURE et les frais de rachat
Avant laloi de 2019 intitulée Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act, les personnes qui détenaient des rentes dans un compte de retraite d’employeur – tel qu’un régime 401 (k) – étaient confrontées à la possibilité de payer des frais de rachat et des frais en cas ils ont changé d’emploi ou leur employeur a cessé d’offrir des rentes comme option de retraite. Cependant, la loi SECURE rend les plans de rente offerts dans un 401 (k) portable. Cela signifie que les participants peuvent transférer leur régime de rente à un autre régime parrainé par l’employeur ou à un IRA sans liquider leur rente et payer des frais de rachat.
Considérations particulières
De nombreuses personnes choisissent des produits d’assurance vie entière qui incluent une fonction de valeur de rachat. Avec cette fonctionnalité, une partie de chaque prime mensuelle est déposée dans un compte de trésorerie détenu au sein de la politique. Cette accumulation de liquidités est investie dans des fonds approuvés et croît à l’abri de l’impôt, raison pour laquelle de nombreux titulaires de police utilisent le compte de trésorerie comme une forme de compte de retraite. Lorsqu’ils sont utilisés de cette façon, les assurés paieront souvent plus que la prime mensuelle requise pour créer le compte en espèces libre d’impôt.
En 1988, la loi sur les recettes techniques et diverses (TAMRA) a fixé des limites aux liquidités détenues dans ces comptes. Appelé le test de rémunération de sept ans, il détermine si les primes payées au cours des sept premières années de la vie d’une police sont supérieures à ce qui devait être versé dans le compte. Si ce total est supérieur, un compte est considéré comme un contrat de dotation modifié (MEC) et devient assujetti àl’imposition des gains du compte de trésorerie comme revenu régulier.
Exemple de valeur de rachat par rapport à la valeur de rachat
Supposons que vous achetiez une police d’assurance-vie entière avec une prestation de décès de 200 000 $. Après 10 ans de paiements réguliers et ponctuels, la police a une valeur de rachat de 10 000 $. Vous consultez votre contrat d’assurance et constatez que la commission de rachat après 10 ans est égale à 35%.
Ces frais signifient que si vous avez essayé d’annuler votre police après 10 ans et de retirer votre valeur de rachat, l’assureur attribuera une charge de 3 500 $ à votre valeur de rachat, vous laissant une valeur de rachat de 6 500 $.