Comment protéger vos actifs contre un procès ou des créanciers
Table des matières
Développer
- Pourquoi vous avez besoin d’une protection contre les poursuites judiciaires
- Capuchons de protection pour les IRA
- Plans de retraite qualifiés
- Homesteads
- Rentes et assurance-vie
- Comment protéger vos actifs
- Autres moyens de protéger vos actifs
- La ligne de fond
Si vous ne protégez pas correctement vos faillite ou si les créanciers viennent les récupérer. Il est important de connaître les lois qui peuvent protéger certains types d’actifs et les mesures que vous pouvez prendre pour protéger votre épargne.
Points clés à retenir
- Les professionnels de la santé et les dirigeants d’entreprise ne sont pas les seuls à faire l’objet de poursuites et doivent protéger leurs actifs durement gagnés.
- Divers comptes de placement, tels que les comptes de retraite individuels (IRA), comportent une certaine protection dans l’intérêt de la justice.
- Les lois fédérales protègent de nombreux régimes de retraite, mais de nombreux États offrent également des fiducies de protection des actifs qui protègent les propriétés, les rentes et l’assurance-vie.
Pourquoi vous avez besoin d’une protection contre les poursuites judiciaires
Vous pensez peut-être que les médecins, les dirigeants d’entreprise et les personnes exerçant d’autres professions sujettes à des litiges sont les seuls à devoir se soucier de la protection de leurs actifs. Non. Il existe de nombreuses circonstances dans lesquelles vos biens peuvent être saisis ou saisis, y compris si vous déclarez faillite, divorcez ou êtes du côté des perdants d’une poursuite civile.
La plupart des gens ne tiennent compte de ces circonstances que lorsqu’elles se produisent. Si votre adolescent est du mauvais côté d’un accident de la route, par exemple, cela pourrait amener la partie lésée à s’en prendre à vos biens.
Imaginez ce scénario: vous entendez un coup à la porte une nuit. Vous trouvez un couple de personnes âgées à la recherche des Smith. Votre nom est Jones. Vous informez le couple que les Smith habitent à côté. Le couple vous remercie et traverse votre pelouse pour aller aux Smiths. Lorsqu’ils arrivent à mi-chemin, l’homme entre dans un trou que votre chien a creusé et se casse la hanche – celui qu’il vient de remplacer. Le prochain appel que vous recevrez peut être celui d’un avocat qui essaiera de connaître votre valeur financière et le type d’assurance que vous souscrivez.
Peu importe que le couple ait dû rester sur le trottoir ou au moins prendre soin d’éviter un tel accident. En fin de compte, votre maison, votre chien et un trou dans votre jardin en font de votre faute.
Capuchons de protection pour les IRA
Les cotisations et les revenus de vos comptes de retraite individuels traditionnels et Roth (IRA) ont un plafond de protection ajusté en fonction de l’inflation de 1 million de dollars contre les procédures de faillite. Le tribunal de la faillite a le pouvoir discrétionnaire d’augmenter ce plafond dans l’intérêt de la justice.
En outre, les montants reportés de 403 (b) et 457, ont une protection illimitée. Cependant, cette protection ne s’applique qu’à la faillite et non aux jugements rendus par d’autres tribunaux. Dans de tels cas, la législation de l’État doit être consultée pour déterminer s’il existe une protection et dans quelle mesure.
De nombreuses lois américaines protègent les actifs en cas de poursuites judiciaires, de faillites et d’actions des agences de recouvrement. Acheter une protection d’actifs est souvent moins cher que de vous exposer au pire des scénarios.
Plans de retraite qualifiés
Les actifs des régimes parrainés par l’employeur bénéficient d’une protection illimitée contre la faillite, que le régime soit soumis ou non à la loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA). Cela comprend les IRA SEP, les IRA SIMPLES, les régimes à prestations définies et à cotisations définies, les régimes 403 (b) et 457, ainsi que les régimes gouvernementaux ou religieux en vertu de l’ article 414 du code de l’ Internal Revenue Service (IRS). Les montants de votre SEP IRA provenant des contributions régulières de l’IRA sont soumis à une limite de 1 million de dollars.
Les plans ERISA sont également protégés dans tous les autres cas, sauf en vertu des ordonnances de relations domestiques qualifiées (QDRO) – où les actifs peuvent être attribués à votre ancien conjoint ou à d’autres bénéficiaires suppléants – et des prélèvements fiscaux de l’IRS. À cette fin, un plan qualifié n’est pas considéré comme un plan ERISA s’il ne concerne que le propriétaire de l’entreprise. La protection des régimes réservés aux propriétaires est déterminée par la loi de l’État.
Homesteads
Le niveau de protection dont vous bénéficiez pour votre maison varie considérablement d’un État à l’autre. Certains États offrent une protection illimitée, d’autres offrent une protection limitée et quelques États n’offrent aucune protection du tout. Assurez-vous de savoir quelles sont les protections de votre état.
Rentes et assurance-vie
Tout comme la protection des fermes, le niveau de protection appliqué aux rentes et à l’assurance-vie est déterminé par la loi de l’État. Certains protègent les valeurs de rachat des polices d’assurance-vie et le produit des contrats de rente contre la saisie, la saisie-arrêt ou les procédures judiciaires en faveur des créanciers. D’autres ne protègent que les intérêts du bénéficiaire dans la mesure raisonnablement nécessaire à la prise en charge. Il existe également des États qui n’offrent aucune protection.
Comment protéger vos actifs
Bien que la protection des actifs ait pu avoir un passé entaché, des stratégies légitimes sont disponibles. Créer autant d’obstacles que possible pour que les créanciers potentiels passent avant qu’ils ne puissent accéder à votre propriété pourrait les encourager à effectuer des règlements favorables au lieu de s’engager dans un litige long et coûteux.
Fiducies de protection des actifs
Pendant des années, des personnes fortunées ont utilisé des fiducies offshore dans des endroits comme les îles Cook et Nevis pour protéger leurs actifs des créanciers. Mais ces fiducies peuvent être coûteuses à établir et à maintenir. Maintenant, un certain nombre d’États, dont l’Alaska, le Delaware, le Rhode Island, le Nevada et le Dakota du Sud, autorisent les fiducies de protection d’actifs (APT), et vous n’avez même pas besoin d’être un résident de l’État pour en acheter une.
Les fiducies de protection des actifs offrent un moyen de transférer une partie de vos actifs dans une fiducie gérée par un fiduciaire indépendant. Les actifs de la fiducie seront hors de portée de la plupart des créanciers et vous pourrez recevoir des distributions occasionnelles. Ces fiducies peuvent même vous permettre de protéger les actifs de vos enfants.
Les exigences pour une fiducie de protection des actifs sont les suivantes:
- Cela doit être irrévocable.
- Le fiduciaire doit être une personne physique située dans l’État, ou une banque ou une société de fiducie agréée dans cet État.
- Il ne doit permettre les distributions qu’à la discrétion du fiduciaire.
- Il doit avoir une clause de dépenser plus.
- Une partie ou la totalité des actifs de la fiducie doivent être situés dans l’état de la fiducie.
- Les documents et l’administration de la fiducie doivent être dans l’État.
Si vous envisagez un APT, assurez-vous de travailler avec un avocat expérimenté dans ce domaine. De nombreuses personnes ont enfreint les lois fiscales parce que leurs fiducies ne satisfaisaient pas aux exigences réglementaires.
Financement des comptes clients
Si vous possédez une entreprise, vous pouvez emprunter sur ses créances et placer l’argent dans un compte non professionnel. Cela rendrait l’ actif grevé par la dette moins attrayant pour vos créanciers et rendrait les actifs autrement accessibles inaccessibles.
Fonds propres dépouillés
Une option pour protéger vos actifs consiste à en retirer les capitaux propres et à les placer dans des actifs que votre État protège. Supposons, par exemple, que vous soyez propriétaire d’un immeuble à appartements et que vous soyez préoccupé par d’éventuelles poursuites judiciaires. Si vous avez contracté un prêt sur la valeur nette de l’immeuble, vous pouvez placer les fonds dans un actif protégé, comme une rente (si les rentes sont à l’abri des jugements dans votre état).
Société en commandite familiale
Les actifs transférés dans une société en commandite familiale (FLP) sont échangés contre des actions de la société de personnes. Parce que le FLP est propriétaire des actifs, ils sont protégés contre les créanciers en vertu de la loi uniforme sur les partenariats (UPA). Cependant, vous contrôlez le FLP et donc les actifs. Il n’y a pas de marché pour les actions que vous recevez, leur valeur est donc nettement inférieure à la valeur de l’actif échangé.
Autres moyens de protéger vos actifs
Il existe des moyens simples et peu coûteux de protéger les actifs que tout le monde peut mettre en œuvre:
- Transférez les actifs au nom de votre conjoint. Cependant, si vous divorcez, les résultats finaux pourraient être différents de ce que vous vouliez.
- Mettez plus d’argent dans votre régime de retraite parrainé par l’employeur, car il pourrait avoir une protection illimitée.
- Achetez une police d’assurance parapluie qui vous protège contre les réclamations pour blessures au-delà de la couverture standard offerte par vos polices habitation et automobile.
- Tirez le meilleur parti des lois de votre état concernant les propriétés, les rentes et l’assurance-vie. Rembourser votre prêt hypothécaire, par exemple, pourrait protéger des liquidités qui seraient autrement vulnérables.
- Ne mélangez pas les actifs commerciaux avec les actifs personnels. De cette façon, si votre entreprise rencontre un problème, vos biens personnels peuvent ne pas être en danger et vice versa.
La ligne de fond
Vous avez peut-être vu des experts autoproclamés de la protection des actifs annoncer leurs séminaires ou leurs kits faciles à utiliser à la télévision ou sur Internet. Effectuer des recherches approfondies, y compris vérifier auprès du Better Business Bureau (BBB) avant de décider d’utiliser l’un de ces services.
Et avant de prendre l’une des étapes décrites dans cet article, rencontrez un avocat qui connaît les lois de votre état et qui est un expert dans le domaine de la protection des actifs. Le plus important, n’attendez pas qu’il y ait un jugement contre vous. À ce moment-là, il sera peut-être trop tard et les tribunaux pourraient déclarer que vous avez effectué un «transfert frauduleux» pour vous soustraire à vos obligations.