Démarrer un IRA pour votre enfant: les avantages

Table des matières

Développer

• Types d’IRA pour les enfants
• Avantages des Roth IRA pour les enfants
• Comment ouvrir un IRA pour un enfant
• Comment financer l’IRA d’un enfant
• Les autres peuvent-ils contribuer?
• Avantages des IRA pour les enfants
• La ligne de fond

Les jeunes ouvrent souvent des comptes de retraite individuels (IRA) lorsqu’ils commencent à recevoir des chèques de paie dès leur premier emploi. Mais en fait, les IRA constituent d’excellents véhicules d’épargne pour les personnes encore plus jeunes. En raison de leurs années de tendresse et des décennies qu’ils ont devant eux, les enfants sont prêts à profiter pleinement du temps et du pouvoir de la capitalisation au sein de ce type de véhicule d’épargne fiscalement avantageux.

Votre enfant, quel que soit son âge, peut contribuer à un IRA à condition qu’il ait gagné un revenu, défini par l’IRS comme «tous les revenus et salaires imposables que vous obtenez en travaillant… pour quelqu’un qui vous paie ou dans une entreprise que vous possédez».

Ci-dessous, nous examinerons deux types d’IRA pour les enfants, les avantages que ces véhicules d’investissement fiscalement avantageux offrent et comment ouvrir et contribuer à un IRA pour les enfants.

Types d’IRA pour les enfants

Deux types différents d’IRA conviennent aux enfants: traditionnel et Roth. La principale différence entre les IRA traditionnels et Roth est lorsque vous payez des impôts sur l’argent que vous cotisez au régime. Avec un IRA traditionnel, vous payez des impôts lorsque vous retirez l’argent pendant la retraite (à votre taux d’imposition alors en vigueur). Tous les fonds, à la fois vos contributions et tous les revenus qu’ils ont accumulés, sont considérés avant impôt dans un IRA traditionnel.

Avec un Roth IRA, vous payez des impôts lorsque vous mettez l’argent dans le compte, de sorte que les fonds – les contributions et leurs revenus – sont considérés comme de l’argent après impôt.

L’argent pousse à l’abri de l’impôt tant qu’il est dans un IRA traditionnel ou Roth. Mais l’avantage d’un Roth est que lorsque l’enfant retire l’argent plusieurs décennies plus tard, il n’aura pas à payer d’impôt sur le revenu. De plus, il n’y a aucune distribution minimale requise (RMD) sur l’argent. Bien entendu, ces règles peuvent changer au cours des 40 prochaines années, mais c’est là où ils sont maintenant.

Même si vous déclarez votre enfant comme une personne à charge, ils peuvent être tenus de produire leur propre déclaration de revenus si leur revenu brut dépasse un certain montant fixé par l’IRS. Si votre enfant gagne moins de ce montant, ils sont susceptibles d’être dans un revenu 0% tranche d’imposition, et ils ne seront probablement pas bénéficier de la déduction fiscale à l’avance associée à IRA traditionnels.

Avantages des Roth IRA pour les enfants

Parce que de nombreux enfants ne gagnent pas assez d’argent pour bénéficier de la déduction fiscale initiale associée aux IRA traditionnels, il est logique dans la plupart des cas de se concentrer sur les Roth IRA. En général, le Roth IRA est l’IRA de choix pour les mineurs qui ont actuellement un revenu limité, car il est recommandé pour ceux susceptibles d’être dans une tranche d’imposition plus élevée à l’avenir.

«Si un enfant garde [un Roth] jusqu’à l’âge de 59 ans et demi (selon les règles actuelles), tout retrait sera libre d’impôt. À la retraite, il se trouverait probablement dans une fourchette beaucoup plus élevée, de sorte qu’il conserverait effectivement une plus grande partie de son argent». déclare Allan Katz, président du Comprehensive Wealth Management Group, LLC, à Staten Island, NY.

Même si un enfant voulait utiliser les fonds plus tôt que cela, le compte serait avantageux: les Roth IRA sont conçus sur mesure pour les personnes dont la tranche d’imposition est susceptible d’être plus élevée lorsqu’elles ont besoin de retirer l’argent, par opposition à lorsqu’elles «  le mettre dedans.

Comment ouvrir un IRA pour un enfant

Bien que vous puissiez voir des courtiers vanter « Un Roth IRA pour les enfants » (comme le fait Fidelity Investments) ou certains tels, il n’y a rien de spécial dans la façon dont l’IRA d’un enfant fonctionne, du moins en ce qui concerne l’IRS. Le montant d’ouverture à investir peut être inférieur au minimum habituel de la maison de courtage. Sinon, la principale différence entre ces IRA et les comptes réguliers est qu’il s’agit de comptes de garde ou de tuteur.

Selon la loi, les banques, les courtiers et les sociétés d’investissement exigent des comptes de garde ou de tuteur si votre enfant est mineur (moins de 18 ans dans la plupart des États; moins de 19 ans et 21 ans dans d’autres). En tant que gardien, vous (l’adulte) contrôlez les actifs de l’IRA, en prenant toutes les décisions d’investissement, jusqu’à ce que votre enfant atteigne l’âge de la majorité, moment auquel il leur est remis.

L’IRA est ouvert au nom de votre enfant, et vous devrez fournir son numéro de sécurité sociale lorsque vous ouvrez le compte.

Gardez à l’esprit que toutes les institutions financières ne font pas d’IRA de garde. Les entreprises qui ouvrent actuellement des comptes pour mineurs sont les suivantes:

• Charles Schwab
• E * Commerce
• Fidélité
• TD Ameritrade

Investopedia a créé une liste des meilleurs courtiers pour les IRA, où vous pouvez comparer les meilleurs courtiers côte à côte.

Comment financer l’IRA d’un enfant

Les enfants de tout âge peuvent contribuer à un IRA tant qu’ils ont gagné un revenu d’un emploi, que ce soit d’un employeur (comme un itinéraire papier ou des sauveteurs) ou d’une petite entreprise qui leur est propre.

Pour 2021, le maximum que votre enfant peutcontribuer à un IRA (traditionnel ou Roth) est le moindre de 6000 $ ou de leurs gains imposables pour l’année. Par exemple, si votre plus jeune enfant gagne 3 000 $ cette année, il pourrait contribuer jusqu’à 3 000 $ à un IRA; si votre enfant aîné gagne 10 000 $, il ne pourrait cotiser que 6 000 $, la contribution maximale. Si votre enfant n’a aucun revenu, il ne peut pas du tout cotiser.

La chose importante à retenir est que votre enfant doit avoir gagné un revenu au cours de l’année pour laquelle une cotisation est versée. L’argent provenant d’une allocation ou d’un revenu de placement ne compte pas comme un revenu d’activité et ne peut donc pas être utilisé pour des cotisations.

Idéalement, votre enfant recevra un W-2 ou un formulaire 1099 pour le travail effectué. Mais bien sûr, cela ne se produit généralement pas avec les entreprises entrepreneuriales telles que le gardiennage, le jardinage, la promenade de chiens et d’autres emplois juvéniles courants. C’est donc une bonne idée de conserver les reçus ou les registres. Ceux-ci devraient inclure les éléments suivants:

• Type de travail
• Quand le travail a été fait
• Pour qui le travail a été fait
• Combien votre enfant a été payé

L’argent ne peut pas être une allocation (même si l’enfant s’occupe de cela) ou un cadeau en espèces donné directement à l’enfant. Néanmoins, bien que les allocations ne soient pas autorisées, vous pourrez peut-être payer votre enfant pour le travail effectué dans la maison, à condition que cela soit légitime et que le salaire soit au taux du marché en vigueur. (Vous ne pouvez pas payer 1000 $ pour une nuit de garde d’enfants, par exemple.)

Cela aide si l’enfant fait un travail similaire pour des étrangers – non seulement tondre la pelouse de la famille, par exemple, mais les pelouses des autres dans le quartier. Ou, si vous avez votre propre entreprise, vous pouvez mettre votre enfant au travail en effectuant des tâches adaptées à son âge pour un salaire raisonnable.

D’autres peuvent-ils contribuer au Roth IRA d’un enfant?

Oui. Les contributions directes au Roth IRA d’un enfant peuvent être un cadeau de vous ou de quelqu’un d’autre. Et ce sont vraiment des cadeaux qui continuent à être donnés. Étant donné que les Roth IRA peuvent être investis dans presque tous les types d’actifs, ils sont susceptibles de bien mieux fonctionner qu’une bonne vieille obligation d’épargne ou un compte bancaire.

De nombreux parents choisissent de «correspondre» aux revenus de leur enfant et de verser eux-mêmes la contribution de l’IRA. Par exemple, si votre enfant gagne 3 000 $ à un emploi d’été, vous pouvez le laisser dépenser son argent comme il le souhaite et faire la contribution de 3 000 $ à l’IRA avec votre propre argent. Vous pouvez également proposer de verser un pourcentage de ce que gagne votre enfant, par exemple 50%. (Votre enfant gagne 3 000 $ et vous cotisez 1 500 $.)