Évitez un audit en connaissant ces 6 drapeaux rouges
Table des matières
Développer
- #1. Surestimer les dons
- # 2. Erreurs mathématiques
- # 3. Omission de signer le retour
- # 4. Sous-déclaration des revenus
- # 5. Dépenses de bureau à domicile excessives
- # 6. Seuils de revenu
- Qui est le plus à risque pour un audit?
- Obtenir un audit
- La ligne de fond
Si l’histoire est un indicateur, moins de 1% des Américains seront audités par l’ Internal Revenue Service (IRS) dans l’année à venir. Sur ce petit montant, certains des audits sont totalement aléatoires. Mais beaucoup sont déclenchés par des actions que les contribuables eux-mêmes ont prises.
Vous trouverez ci-dessous une liste de drapeaux rouges qui peuvent faire en sorte que votre déclaration de revenus soit ciblée par l’IRS pour examen. Portez une attention particulière, car savoir quels sont ces déclencheurs peut vous éviter beaucoup d’ennuis et d’anxiété.
Points clés à retenir
- La surévaluation des dépenses de bureau à domicile et des dons de biens est un signal d’alarme pour les auditeurs.
- De simples erreurs mathématiques et le fait de ne pas signer votre déclaration de revenus peuvent également déclencher des vérifications.
- Les chances d’un audit augmentent avec des revenus à six chiffres, mais sous-déclarer vos revenus est peu judicieux.
- Les propriétaires de petites entreprises et les participants à une société en commandite courent un plus grand risque d’être audités.
#1. Surestimation des montants donnés
L’IRS encourage les individus à donner des choses comme des vêtements, de la nourriture et même des voitures d’occasion à des organismes de bienfaisance. Il le fait en offrant une déduction en échange d’un don. Le problème, c’est qu’il appartient au contribuable de déterminer la valeur des biens donnés.
En règle générale, l’IRS aime voir les individus valoriser les articles qu’ils donnent entre 1% et 30% du prix d’achat initial(sauf circonstances particulières).2 Malheureusement, beaucoup, sinon la plupart, les contribuables ne sont pas non plus au courant de cela ou tout simplement choisir d’ignorer ce fait.
Il existe plusieurs autres conseils que les contribuables peuvent utiliser pour s’assurer qu’ils évaluent les biens donnés à un prix «juste». Envisagez de demander à un évaluateur de rédiger une lettre, en indiquant à son avis la valeur de l’élément. En fait, pour les articles individuels d’une valeur de 5 000 $ ou plus, une évaluation est requise.
Un autre point de référence utilisé par l’IRS qui pourrait être utile est le test de la volonté de l’acheteur-vendeur. Cela signifie que les contribuables devraient évaluer leurs biens à un point ou à un prix où un vendeur consentant(qui n’est sous aucune contrainte) serait en mesure de vendre sa propriété à un acheteur consentant (qui n’est également sous aucune contrainte pour acheter l’article). L’ utilisation d’un tel point de référence vous évitera des ennuis et vous empêchera d’accorder une valeur excessive aux articles donnés à des œuvres de bienfaisance.
# 2. Erreurs mathématiques
Bien que cela puisse paraître simple, de nombreux retours sont sélectionnés pour vérification en raison d’erreurs mathématiques de base! Ainsi, lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus (ou que vous la vérifiez après que votre comptable a rempli le formulaire), assurez-vous que les colonnes s’additionnent. Assurez-vous également que la valeur totale en dollars des gains et / ou des pertes en capital est correctement calculée. Même une petite erreur peut faire sonner les sonneries d’alarme IRS.
# 3. Omission de signer le retour
Un nombre étonnamment élevé de personnes oublient tout simplement de signer leur déclaration de revenus. Ne faites pas partie de ce groupe. Le fait de ne pas signer le retour garantira presque un examen supplémentaire. L’IRS se demandera ce que vous avez peut-être oublié d’inclure dans la déclaration.
# 4. Sous-déclaration des revenus
Aussi tentant que cela puisse être d’exclure les revenus de votre déclaration de revenus, il est essentiel que vous déclariez toutes les sommes que vous avez reçues tout au long de l’année du travail et / ou de la vente d’un bien (comme une maison) à l’IRS. Si vous omettez de déclarer vos revenus et que vous vous faites prendre, vous serez obligé de payer des arriérés d’impôts plus les pénalités et les intérêts.
Comment l’IRS peut-il savoir si vous avez tout signalé? Dans certaines situations, ce n’est pas possible. Après tout, le système n’est pas parfait. Cependant, certaines personnes se font prendre couramment en acceptant de l’argent liquide pour un service qu’elles ont rendu. Si le client ou l’individu qui a payé cet individu l’argent est audité, l’IRS verra un décaissement important de son compte bancaire. L’agent IRS suivra alors cette piste et demandera à l’individu à quoi servait cette disposition de trésorerie. Inévitablement, la piste ramène directement à l’individu qui n’a pas déclaré cet argent comme un revenu.
En bref, il vaut mieux prévenir que guérir. Assurez-vous de déclarer tous vos revenus.
# 5. Excès de déductions pour le bureau à domicile
Soyez prudent avec les déductions du bureau à domicile. Le fait de retirer un montant excessif ou injustifié (comme la totalité de votre loyer mensuel) peut soulever des drapeaux rouges. Soyez modeste dans la détermination de la quantité d’espace que vous utilisez pour le travail et des dépenses qui y sont associées.
Des déductions trop importantes par rapport à votre revenu peuvent également susciter la colère de l’IRS. Par exemple, si vous avez gagné 50 000 $ en tant que comptable (travaillant à partir de votre maison), les déductions liées au bureau à domicile totalisant 30 000 $ soulèveront plus que quelques sourcils. Essayer de déduire la valeur d’un nouvel ensemble de chambre à coucher en tant qu’équipement de bureau pourrait également attirer l’attention indésirable.
En bref, ne déduisez que les éléments qui ont vraiment été utilisés dans le cadre de votre entreprise.
# 6. Seuils de revenu
Il n’y a rien que le contribuable individuel puisse faire à ce sujet, mais si vous gagnez plus de 100 000 $ chaque année, vos chances d’être audité augmentent de façon exponentielle. En fait, certains comptables évaluent la probabilité d’être audité à une sur 72, contre une sur 154 pour les personnes à faible revenu. Aussi tentant que cela puisse être, n’essayez pas de manœuvres douteuses juste pour obtenir votre revenu sur cinq chiffres, cependant.
Qui est le plus à risque pour un audit?
Certaines situations ont tendance à attirer l’attention de l’IRS plus que d’autres.
Risque de partenariat / fiducie / abri fiscal
Si vous possédez des actions d’une société en commandite, contrôlez une fiducie ou effectuez tout autre placement dans un abri fiscal, vous êtes plus susceptible de faire l’objet d’une vérification. Ce n’est pas nécessairement une chose donnée, mais les personnes qui ont un intérêt dans une telle entité doivent être conscientes qu’elles sont plus susceptibles d’être examinées. Ils devraient également prendre encore plus soin de documenter leurs déductions, leurs dons et leurs revenus.
Propriété de petite entreprise
Les propriétaires de petites entreprises sont une cible facile, en particulier ceux qui ont des entreprises de trésorerie. Les bars, les restaurants, les lave-autos et les salons de coiffure sont des cibles exceptionnellement grandes, non seulement parce qu’ils traitent beaucoup d’argent, mais aussi parce qu’il y a tellement de tentation de sous-déclarer les revenus et les pourboires gagnés.
Incidemment, d’autres actions courantes avec la propriété d’une entreprise peuvent également attirer des intérêts indésirables de l’IRS, notamment en mettant les membres de la famille sur la liste de paie et en surestimant les dépenses.
En bref, les propriétaires d’entreprise doivent savoir qu’ils ne peuvent pas «repousser les limites». S’ils veulent rester en affaires et éviter l’examen d’un audit, il est préférable de rester dans le droit chemin.
Alors pourquoi l’IRS semble-t-il réprimer de plus en plus les particuliers etles propriétaires de petites entreprises ces jours-ci? C’est simple. Selon un rapport de l’IRS de septembre 2019, il existe environ un écart annuel de 381 milliards de dollars entre ce que les Américains paient en impôts et ce qu’ils doivent. Cela équivaut à environ 2 080 $ par ménage. Le Congrès le sait aussi, et étant donné les déficits que le gouvernement des États-Unis a accumulés au cours des 20 dernières années, il y a une pression énorme sur les législateurs et l’IRS pour collecter les impôts dus.
Plusieurs niveaux d’audits existent, allant d’un audit de correspondance (le plus élémentaire) à un audit de terrain (le plus étendu).
Obtenir un audit
Que devez-vous faire si vous êtes audité? Soyez honnête avec le vérificateur et répondez à toutes les demandes le plus rapidement possible. N’ayez pas peur de montrer toute votre documentation. Si possible, faites vous représenter par un comptable qualifié et / ou un avocat fiscaliste.
La ligne de fond
L’IRS continuera à utiliser les audits comme un outil pour augmenter les collections, mais cela ne signifie pas que vous devez être parmi les quelques chanceux pour être choisi. La clé pour éviter un audit est d’être précis, honnête et modeste. Assurez-vous que vos sommes correspondent à tout revenu déclaré, gagné ou non – rappelez-vous, une copie de vos revenus est fournie à l’IRS, comme le disent les formulaires. Et assurez-vous de documenter vos déductions et vos dons comme si quelqu’un allait les examiner. Parce que quelqu’un pourrait juste.