401 (k) par rapport au régime de retraite: quelle est la différence?
Table des matières
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- 401 (k) par rapport au régime de retraite: un aperçu
- 401 (k) Plans
- Les régimes de retraite
- La ligne de fond
401 (k) par rapport au régime de retraite: un aperçu
Un régime 401 (k) et une pension sont tous deux des régimes de retraite parrainés par l’employeur. La plus grande différence entre les deux est qu’un 401 (k) est un régime à cotisations définies et une pension est un régime à prestations définies.
Un régime à cotisations définies permet aux employés et aux employeurs (s’ils le souhaitent) de cotiser et d’investir des fonds pour épargner en vue de la retraite, tandis qu’un régime à prestations définies prévoit un montant de paiement spécifié à la retraite. Ces différences cruciales déterminent si l’employeur ou l’employé supporte les risques d’investissement. Les pensions sont devenues moins courantes et les 401 (k) ont dû prendre le relais, bien qu’elles aient été conçues comme un complément aux pensions traditionnelles plutôt que comme un remplacement.
Points clés à retenir
- Un 401 (k) est un régime de retraite auquel les employés peuvent contribuer et les employeurs peuvent également verser des contributions de contrepartie.
- Avec un régime de retraite, les employeurs financent et garantissent une prestation de retraite spécifique pour chaque salarié et prennent le risque de le faire.
- Autrefois courantes, les pensions du secteur privé sont rares et ont été remplacées par 401 (k) s.
- Le passage au 401 (k) s a placé le fardeau de l’épargne et de l’investissement en vue de la retraite – et le risque encouru – sur les employés.
401 (k) Plans
Un plan 401 (k) est principalement financé par les cotisations des employés via des retenues sur salaire avant impôts. L’argent cotisé peut être placé dans divers placements, généralement des fonds communs de placement, selon les options offertes par le plan.
Toute croissance de l’investissement dans un 401 (k) se produit en franchise d’impôt, et il n’y a pas de plafond sur la croissance d’un compte individuel. Mais contrairement aux retraites, 401 (k) s, place le risque d’investissement et de longévité sur les employés individuels, les obligeant à choisir leurs propres investissements sans garantie de prestations minimales ou maximales. Les employés assument le risque à la fois de ne pas bien investir et de survivre à leurs économies.
De nombreux employeurs offrent des contributions de contrepartie avec leurs plans 401 (k), ce qui signifie qu’ils contribuent de l’argent supplémentaire à un compte d’employé (jusqu’à un certain niveau) chaque fois que l’employé verse ses propres contributions.
Par exemple, supposons que votre employeur offre une correspondance de 50% de vos contributions individuelles à votre 401 (k) jusqu’à 6% de votre salaire. Vous gagnez 100 000 $ et cotisez 6 000 $ (6%) à votre 401 (k), de sorte que votre employeur cotise 3 000 $ supplémentaires.
Il y a une limite à combien vous pouvez contribuer à un 401 (k) chaque année. En 2020 et 2021, le maximum qu’un employé peut cotiser est de 19500 $, ou 26000 $ s’il a 50 ans ou plus.
Les régimes de retraite
Les employés n’ont pas le contrôle des décisions de placement avec un régime de retraite et ils n’assument pas le risque de placement. Au lieu de cela, les cotisations sont versées – soit par l’employeur, soit par l’employé, souvent les deux – à un portefeuille de placements géré par un professionnel de l’investissement. Le parrain, à son tour, promet de fournir un certain revenu mensuel aux retraités à vie, en fonction du montant cotisé et, souvent, du nombre d’années passées à travailler pour l’entreprise.
Le revenu garanti s’accompagne d’une mise en garde: si le Pension Benefit Guaranty Corporation, cependant, les employeurs versant des primes régulières, de sorte que les pensions des employés sont souvent protégées. Les régimes de retraite présentent aux salariés individuelsun risque de marché nettement inférieur à celui des régimes 401 (k).
Bien qu’ils soient rares dans le secteur privé, les régimes de retraite sont encore assez courants dans le secteur public – les emplois gouvernementaux, en particulier.
Conseiller Insight
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, Virginie.
Un 401 (k) est également appelé un «régime à cotisations déterminées», qui vous oblige, le retraité, à contribuer à votre épargne et à prendre des décisions d’investissement pour l’argent dans le régime.
Vous contrôlez ainsi le montant que vous investissez dans le régime, mais pas le montant que vous pouvez en retirer à la retraite, ce qui dépendra de la valeur marchande de ces actifs investis à ce moment-là.
D’un autre côté, un régime de retraite est communément appelé «régime à prestations déterminées», par lequel le promoteur du régime de retraite, ou votre employeur, supervise la gestion des placements et garantit un certain montant de revenu lorsque vous prenez votre retraite.
En raison de cette énorme responsabilité, de nombreux employeurs ont choisi de mettre fin aux régimes de retraite à prestations déterminées et de les remplacer par des régimes 401 (k).
La ligne de fond
Votre employeur est beaucoup plus susceptible d’offrir un 401 (k) qu’une pension dans son ensemble d’avantages. Si vous travaillez pour une entreprise qui offre toujours un régime de retraite, vous bénéficiez d’une garantie d’un montant donné de revenu mensuel en retraite et d’un risque d’investissement et de longévité placé sur le fournisseur du régime. Si vous travaillez pour une entreprise qui propose un 401 (k), vous devrez assumer la responsabilité de contribuer et de choisir vous-même vos investissements.