Qu’est-ce que le système fédéral de retraite des employés (FERS) et comment fonctionne-t-il?

À moins que vous ne soyez un employé du gouvernement, vous n’avez probablement jamais entendu parler du Système fédéral de retraite des employés (FERS), mais si vous travaillez dans le secteur public ou prévoyez de le faire dans un proche avenir, FERS est un acronyme que vous connaîtrez bientôt bien.

Le système de retraite des employés fédéraux, ou FERS, est le régime de retraite pour tous les employés civils américains. Le régime couvre tous les employés des branches exécutive, judiciaire et législative du gouvernement fédéral.1

Cependant, FERS ne couvre pas le personnel militaire ou les employés des gouvernements étatiques ou locaux. Les employés sous FERS reçoivent desprestations de retraite de trois sources: le régime de prestations de base, la sécurité sociale et le plan d’épargne d’épargne, ou TSP.3

Régime de prestations de base

Le régime de prestations de base est une pension dans laquelle l’employé reçoit un montant fixe, quel que soit le montant qu’il a cotisé. Le montant dépend de la durée du service et de la moyenne «high-3».«Élevé-3» fait référence aux trois années de service consécutives les plus élevées. Souvent, ce sont les trois dernières années où vous avez travaillé, mais si vous occupiez un poste mieux rémunéré plus tôt dans votre carrière, vos trois meilleurs pourraient être pendant cette période.

Ce calcul ne prend en compte que votre salaire de base. Il n’inclut pas les heures supplémentaires, les primes ou autres paiements supplémentaires. Vos années de service crédible sont déclarées sur le formulaire SF-50 que vous recevez au moins une fois par an. Ensuite, l’agence pour laquelle vous travaillez ajoute un multiplicateur de 1% à votre high-3.

Cependant, les employés de 62 ans ou plus comptant au moins 20 ans de service recevront un multiplicateur de 1,1%. La formule du régime de prestations de base est la suivante:

Salaire supérieur à 3 x années de service x multiplicateur de pension = prestation de retraite annuelle

Si vous avez travaillé pendant 25 ans et gagné 75 000 $ par année, votre paiement mensuel serait d’environ 1 560 $, selon la formule.

Sécurité sociale

Contrairement à certains régimes de retraite publics, les salariés couverts par le FERS cotisent à la caisse de sécurité sociale au même taux que les salariés privés. Toute personne cotisant à la Sécurité sociale paiera 6,2% des revenus avec l’agence correspondant à la cotisation.

Si vous êtes né en 1975, que vous gagnez 50 000 $ par année et que vous prévoyez prendre votre retraite à 65 ans, vos versements estimés seraient d’environ 3 000 $ par mois ajustés en fonction de l’inflation (1 500 $ en dollars d’aujourd’hui).

Plan d’épargne Thrift

Considérez le plan d’épargne d’épargne comme un 401 (k). Le Congrès a créé le TSP en 1986 et il offre les mêmes types d’ avantages fiscaux et d’économies qu’un 401 (k).7 À chaque période de paie, l’agence avec laquelle vous travaillez dépose 1% de votre salaire de base dans votre FST. En plus de cela, vous avez la possibilité de faire des contributions supplémentaires, que votre agence égalera (jusqu’à 5% de votre salaire).

Ces contributions supplémentaires sont à impôt différé et administrées par le Federal Retirement Thrift Investment Board. Tout comme un 401 (k), vous pouvez choisir comment ces fonds sont investis. Lors de la mise en place du TSP, vous recevrez une liste de choix de fonds.9

Si vous gagniez 40 000 $ et aviez des contributions d’agence de 5% et un taux de rendement de 6%, après 30 ans de service, vous auriez gagné environ 335 200 $, soit environ 1 400 $ par année pendant 20 ans. Parce que le TSP ne fonctionne pas comme une pension comme le régime de prestations de base et la sécurité sociale, vos revenus après 30 ans seraient basés sur les fonds que vous choisissez, le montant que vous cotisez au-dessus du montant que votre employeur dépose et les conditions du marché qui sont hors de votre contrôle.

Tout comme un 401 (k), il y a une limite au montant que vous pouvez cotiser à votre plan d’épargne Thrift. Parce que votre agence ne correspond que jusqu’à 5%, parlez à un conseiller financier de confiance pour savoir comment investir des fonds supplémentaires. Il serait peut-être préférable d’investir des fonds non appariés dans un IRA ou un autre véhicule d’investissement.

« La plus grande erreur des employés fédéraux que je constate est de ne pas contribuer à hauteur de 5% à l’agence. Le simple fait de choisir de contribuer 5% et de le laisser dans le G-Fund garantira un taux de rendement automatique de 100%. »déclare Cooper Mitchell, président de Dane Financial LLC, à Springfield, Missouri, et créateur de FedRetirementPlanning.com.

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