Ratio de perte par rapport au ratio combiné: quelle est la différence?

Ratio de perte par rapport au ratio combiné: un aperçu

Le ratio de sinistres et le ratio combiné sont utilisés pour mesurer la rentabilité d’une compagnie d’assurance. Le ratio de sinistres mesure le total des sinistres subis par rapport au total des primes d’assurance collectées, tandis que le ratio combiné mesure les sinistres et dépenses encourus par rapport au total des primes encaissées.

Ratio de perte

Le ratio des sinistres est calculé en divisant le total des sinistres subis par le total des primes d’assurance perçues. Plus le ratio est bas, plus la compagnie d’assurance est rentable et vice versa. Si le ratio de sinistres est supérieur à 1 ou à 100%, la compagnie d’assurance n’est pas rentable et peut-être en mauvaise santé financière car elle paie plus en sinistres qu’en primes. Par exemple, disons que les pertes subies, ou les réclamations payées, de la compagnie d’assurance ABC sont de 5 millions de dollars et les primes perçues sont de 3 millions de dollars. Le taux de perte est de 1,67, soit 167%; par conséquent, l’entreprise est en mauvaise santé financière et non rentable parce qu’elle paie plus en réclamations qu’elle n’en reçoit en revenus.

Les entreprises qui ont une propriété commerciale et des polices de responsabilité devraient maintenir des ratios de perte au-dessus d’un certain niveau. Sinon, ils peuvent faire face à des augmentations de primes et des annulations de la part de leur assureur. Prenons l’exemple d’un petit concessionnaire d’équipement commercial d’occasion, qui paie 20 000 $ de primes annuelles pour assurer son inventaire. Une tempête de grêle cause 25 000 $ de dommages, pour lesquels le propriétaire de l’entreprise soumet une réclamation. Le ratio de sinistres sur un an de l’assuré devient 25 000 $ / 20 000 $, soit 125%.

Afin de déterminer quel type d’augmentation de prime est justifié, les transporteurs peuvent examiner l’historique des réclamations et les ratios de sinistres des cinq dernières années. Si l’assuré a un très bref mandat auprès de l’assureur, la société peut décider que le marchand d’équipement commercial présente un risque futur inacceptable. À ce stade, le transporteur peut choisir de ne pas renouveler la police.

Ratio combiné

Un ratio combiné mesure l’argent sortant d’une compagnie d’assurance sous forme de dividendes, de dépenses et de pertes. Les pertes indiquent la discipline de l’assureur dans la souscription des polices.

Le rapport combiné est généralement exprimé en pourcentage. Un ratio inférieur à 100% indique que la société réalise  des  bénéfices techniques, tandis qu’un ratio supérieur à 100% signifie qu’elle paie plus d’argent en réclamations qu’elle reçoit des primes. Même si le ratio combiné est supérieur à 100%, une entreprise peut encore potentiellement être rentable car le ratio n’inclut pas les revenus de placement.