Stratégies de retraite pour les propriétaires de petites entreprises
En tant que propriétaire d’une petite entreprise, vous êtes entièrement responsable de votre propre planification de la retraite. Si vous avez des employés, vous pouvez vous sentir responsable de les aider à planifier une retraite réussie. Les considérations et les régimes d’épargne-retraite qui vous conviennent, en tant que propriétaire d’une petite entreprise, devraient être primordiaux lors de la planification de votre propre retraite et de celle de vos employés.
Choisissez une stratégie de retraite traditionnelle
Il existe des options traditionnelles autres que l’utilisation de votre petite entreprise pour financer votre retraite, comme les IRA et les 401 (k) s, qui fonctionnent comme des sources supplémentaires de revenu de retraite autres que la liquidation de votre petite entreprise.
Établir un IRA SIMPLE: Le plan de contrepartie des incitatifs d’épargne pour les employés, ou SIMPLE IRA, est un plan de retraite disponible pour les petites entreprises. En 2020, les employés peuvent reporter jusqu’à 13500 $ de leur salaire, avant impôts, et ceux qui ont 50 ans ou plus peuvent reporter jusqu’à 16500 $ en profitant d’une contribution de rattrapage de 3000 $. Cependant, les employés qui participent à d’autres régimes parrainés par l’employeur ne peuvent cotiser plus de 19 500 $ dans tous les régimes parrainés par l’employeur combinés.
Les employeurs peuvent faire correspondre les contributions des employés à un IRA SIMPLE jusqu’à 3% de la rémunération de l’employé.À l’inverse, les employeurs peuvent cotiser 2% de la rémunération de chaque employé admissible jusqu’à concurrence de 285 000 $ en 2020. Les cotisations de l’employeur sont déductibles d’impôt.
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Mettre en place un SEP IRA: Une pension d’employé simplifiée (SEP) est un autre type de compte de retraite individuel (IRA) auquel les propriétaires de petites entreprises et leurs employés peuvent contribuer. En 2020, il permet aux employés de verser des cotisations avant impôts jusqu’à 25% du revenu ou 57000 $, selon le montant le moins élevé.À l’instar d’un régime SIMPLE, un PSE permet aux propriétaires de petites entreprises de verser des cotisations déductibles d’impôt au nom des employés admissibles, et les employés ne paieront pas d’impôt sur les montants qu’un employeur cotise en leur nom jusqu’à ce qu’ils prélèvent des distributions du régime lorsqu’ils prennent leur retraite.
Presque toutes les petites entreprises peuvent créer un SEP. Peu importe le nombre d’employés que vous avez ou si votre entreprise est structurée en entreprise individuelle, en partenariat, en société ou à but non lucratif. Chaque année, vous pouvez décider du montant à verser au nom de vos employés, de sorte que vous n’êtes pas obligé de faire une contribution si votre entreprise connaît une mauvaise année. Les propriétaires de l’entreprise sont également considérés comme des employés et peuvent verser des contributions des employés à leurs propres comptes.
Dans l’ensemble, le régime SEP est une meilleure option pour de nombreuses petites entreprises, car il permet des contributions plus importantes et une plus grande flexibilité. (Voir plus: Propriétaires d’entreprise: comment configurer un SEP IRA )
IRA et Solo 401 (k) s: Si vous êtes dans un domaine compétitif et que vous souhaitez attirer les meilleurs talents, vous devrez peut-être proposer un plan de retraite, tel que les deux décrits ci-dessus. Cependant, les employeurs ne sont pas tenus d’offrir des prestations de retraite à leurs employés. Si vous ne le faites pas, vous pouvez épargner pour votre propre retraite sans impliquer vos employés grâce à un Roth ou à un IRA traditionnel, auquel toute personne ayant un revenu d’emploi peut contribuer.
Vous pouvez également contribuer à un IRA au nom de votre conjoint. Les Roth IRA vous permettent de contribuer en dollars après impôt et de recevoir des distributions non imposables à la retraite;Les IRA traditionnels vous permettent de contribuer en dollars avant impôts, mais vous paierez des impôts sur les distributions. Le maximum que vous pouvez contribuer à un IRA en 2020 est de 6000 $ (7000 $ si vous avez 50 ans ou plus).
Enfin, si votre petite entreprise n’a pas d’employés admissibles autres que votre conjoint, vous pouvez contribuer à un Solo 401 (k) – lire 401 (k) Plans pour le propriétaire de petite entreprise.
Développez une stratégie de sortie pour votre entreprise
Il peut sembler étrange que l’élaboration d’une stratégie de sortie d’entreprise soit l’une de vos premières considérations lors de la planification de la retraite. Mais considérez ceci: la petite entreprise que vous passez votre vie à bâtir pourrait devenir votre plus grand atout. Si vous voulez qu’il finance votre retraite et cesse de travailler, vous devrez liquider votre investissement. Pour se préparer à vendre un jour votre petite entreprise, elle doit pouvoir fonctionner sans vous. Il n’est jamais trop tôt pour commencer à réfléchir à la manière d’atteindre cet objectif et à trouver le meilleur acheteur pour votre petite entreprise.
Les conditions du marché affecteront votre capacité à vendre votre entreprise. Vous voudrez peut-être ajouter de la flexibilité à votre plan de retraite afin de pouvoir vendre votre participation dans un marché fort ou travailler plus longtemps en cas de récession. Vous voulez absolument éviter une vente de détresse: un problème que vous rencontrerez si vous attendez la dernière minute pour quitter votre entreprise est que votre retraite imminente créera l’impression d’une vente de détresse parmi les acheteurs potentiels et vous ne pourrez pas le faire. vendez votre entreprise avec une prime.
La ligne de fond
Plus d’un tiers des propriétaires de petites entreprises interrogés en 2014 ont déclaré qu’ils ne voulaient pas prendre leur retraite, un quart ont déclaré qu’ils n’envisageaient pas de prendre leur retraite, plus d’un tiers ont déclaré qu’ils prévoyaient de partager leur temps de retraite entre le travail et les loisirs, et plus encore. plus de la moitié ont dit qu’il leur serait difficile de prendre leur retraite complètement. Même si vous faites partie des nombreux propriétaires de petites entreprises qui prévoient de continuer à travailler, établir un plan de retraite pour votre petite entreprise est une bonne idée car cela vous donne des options – et avoir des options signifie que vous serez plus satisfait de la voie que vous choisirez..