Un regard sur l’assurance-vie à prime unique

Le principal avantage de l’assurance-vie est de créer une succession qui peut subvenir aux besoins des survivants ou laisser quelque chose à un organisme de bienfaisance. La vie à prime unique (SPL) est un type d’assurance dans lequel une somme forfaitaire est versée dans la police en échange d’une prestation de décès qui est garantie jusqu’à votre décès. Nous examinons ici certaines des différentes versions de SPL disponibles, offrant un large éventail d’options d’investissement et de dispositions de retrait.

Avec une assurance-vie à prime unique, les liquidités investies s’accumulent rapidement car la police est entièrement financée. Le montant de la prestation de décès dépend du montant investi, de l’âge et de l’état de santé de l’assuré. Du point de vue de la compagnie d’assurance, une personne plus jeune est censée avoir une espérance de vie résiduelle plus longue, ce qui donne aux fonds versés dans la prime plus de temps pour croître avant que la prestation de décès ne soit versée. Et, naturellement, plus le montant du capital que vous cotisez initialement à votre police est élevé, plus votre capital-décès sera également élevé. Par exemple, une femme de 60 ans pourrait utiliser une prime unique de 25 000 $ pour fournir une prestation de décès de 50000 $ exempte d’impôt sur le revenu à ses bénéficiaires, alors que la prime unique de 100 000 $ d’un homme de 50 ans pourrait donner lieu à une prestation de décès de 400 000 $.

Prestations du vivant de l’assurance-vie à prime unique

Bien que les prestations de décès des polices d’assurance vous offrent un moyen efficace de subvenir aux besoins de vos personnes à charge, vous devez également tenir compte des besoins imprévus qui pourraient survenir avant votre décès. Vous comprenez probablement l’importance de l’ assurance soins de longue durée (SLD), car les soins de longue durée peuvent souvent s’avérer être une situation difficile. Mais que se passe-t-il si vous ne pouvez pas vous résoudre à payer les primes annuelles de soins de longue durée? Les SPL peuvent offrir une solution.

Certaines polices SPL vous donnent un accès libre d’impôt à la prestation de décès pour payer les frais de soins de longue durée. Cette fonctionnalité peut vous aider à protéger vos autres actifs contre le coût potentiellement écrasant des soins de longue durée. La prestation de décès qui reste dans la police à votre décès passera à l’abri de l’impôt sur le revenu à vos bénéficiaires. Et si vous n’en utilisez pas, l’argent ira à vos proches comme vous l’aviez initialement prévu. Par conséquent, votre régime SPL vous permet de couvrir vos besoins en matière de soins de longue durée au besoin, tout en laissant intact le montant maximal possible de votre prestation de décès pour vos personnes à charge.

Un certain nombre de régimes SPL vous permettent également de retirer une partie de la prestation de décès si vous êtes diagnostiqué avec une maladie terminale et que votre espérance de vie est de 12 mois ou moins. Cette flexibilité peut rendre la décision de payer une grande prime unique moins intimidante, et il est important de considérer si vous avez des actifs financiers limités en dehors de votre SPL.

Options d’investissement avec les politiques SPL

Il existe deux polices à prime unique populaires qui offrent différentes options de placement:

1. L’ assurance vie entière à prime unique paie un taux d’intérêt fixe basé sur l’expérience d’investissement de la compagnie d’assurance et les conditions économiques actuelles.
2. L’ assurance vie variable à prime unique permet aux titulaires de police de choisir dans un menu de sous-comptes d’actions, d’obligations et de marché monétaire gérés par des professionnels, ainsi que d’un compte fixe.

Votre choix doit dépendre de votre capacité à gérer les changements du marché, de la composition des autres actifs de votre portefeuille et de la manière dont vous prévoyez d’utiliser la valeur de rachat de la police. Avec un taux d’ intérêt fixe, vous pouvez compter sur la sécurité et la stabilité du taux de croissance constant de votre politique, mais vous ratez des gains potentiels si les marchés financiers se portent bien. La prestation de décès minimale est établie lorsque vous souscrivez à la police, mais si la valeur du compte de la police dépasse un certain montant, la prestation de décès peut également augmenter.

D’un autre côté, si vous êtes prêt à  risquer une  sous-performance pour avoir une chance d’obtenir des rendements plus élevés, une police d’assurance-vie variable avec des sous-comptes investis en actions et en obligations peut avoir plus de sens pour vous.

Options de retrait

Les politiques SPL vous donnent le contrôle de votre investissement, vous permettant d’accéder à la valeur de rachat pour les urgences, la retraite ou d’autres opportunités. Une façon de puiser dans les liquidités de la police consiste à obtenir un prêt. Vous pouvez généralement contracter un emprunt égal à 90% de la valeur de rachat de la police. Cela réduira bien sûr la valeur de rachat et la prestation de décès de la police, mais vous avez la possibilité de rembourser le prêt et de rétablir la prestation.

Les sociétés vous permettront également de retirer des fonds et de déduire le retrait de la valeur de rachat de la police. Ils ont généralement un montant minimum que vous pouvez supprimer. Le montant que vous pouvez souscrire chaque année sans payer de frais de rachat peut être de 10% de la prime payée ou de 100% des gains de la police, selon le montant le plus élevé.

Cependant, des retraits ou des prêts de votre SPL peuvent entraîner un coût supplémentaire, car les polices SPL sont généralement considérées comme des contrats de dotation modifiés. Cela signifie qu’il y a une pénalité IRS de 10% sur tous les gains retirés ou empruntés avant l’âge de 59 ans et demi. Vous devrez également payer de l’impôt sur ces bénéfices. De plus, si vous encaissez la police, la compagnie d’assurance pourrait vous faire payer des frais de rachat.

L’investissement augmente avec report d’impôt

Vos investissements augmenteront à l’abri de l’ impôt dans le cadre de la police. Comme indiqué ci-dessus, vous paierez de l’impôt sur les gains si vous retirez ou empruntez de la police, mais vos bénéficiaires désignés recevront les avantages à l’abri de l’impôt sur le revenu et sans le délai ni les frais d’ homologation. Il s’agit d’un avantage important, car vous ne voulez pas que les efforts et les dépenses que vous avez consacrés à fournir des prestations de décès à vos personnes à charge soient étouffés par des retards excessifs et des frais d’homologation.

SPL présente des inconvénients

Le montant minimum que vous pouvez investir dans une police SPL est généralement de 5 000 $, ce qui peut rendre le coût prohibitif pour de nombreux investisseurs. Les ajouts ne sont pas autorisés. Vous ne devriez envisager d’utiliser que les fonds que vous aviez l’intention de transmettre à la prochaine génération ou pour aider à financer un objectif à long terme, comme la retraite. En outre, vous devrez répondre aux normes de souscription médicale de la compagnie d’ assurance pour être admissible au SPL.

La ligne de fond

Si vous avez des liquidités dont vous n’avez pas besoin en ce moment et que vous voulez une protection d’assurance-vie garantie pour votre famille ou votre organisme de bienfaisance préféré, l’assurance-vie à prime unique peut être le produit idéal pour vous. C’est également un excellent moyen de démarrer le programme d’assurance-vie d’un enfant.

Par exemple, vous pouvez désigner un enfant ou un petit-enfant comme assuré et conserver la police à votre nom. De cette façon, vous auriez toujours le contrôle sur la valeur en espèces. Ou vous pouvez en faire propriétaire afin de retirer la police de votre succession. Quelle que soit la façon dont vous choisissez d’utiliser une police d’assurance-vie à prime unique, n’oubliez pas de tenir compte de votre situation financière personnelle et des autres véhicules de retraite déjà utilisés afin de pouvoir choisir et façonner votre police en fonction de vos besoins. De plus, comparez les plans à prime unique de plusieurs entreprises différentes pour vous assurer de bénéficier de la meilleure police d’assurance-vie possible.