Prêt hypothécaire partagé
Qu’est-ce qu’une hypothèque partagée?
Une hypothèque partagée est un arrangement en vertu duquel un prêteur et un emprunteur partagent la propriété d’une propriété. L’emprunteur doit occuper la propriété. Lors de la vente du bien, l’allocation des fonds propres revient à chaque partie en fonction de son apport en fonds propres. Chaque partie partage également les pertes sur la propriété vendue.
Les prêts hypothécaires partagés permettent aux occupants de partager les gains potentiels de capitaux propres pour des propriétés qui pourraient autrement être hors de leurs moyens.
Comment fonctionne un prêt hypothécaire partagé
Une hypothèque partagée est une option intéressante pour les acheteurs qui envisagent de devenir propriétaire-occupant. Cette hypothèque partagée leur donne accès à des propriétés dont les valeurs pourraient autrement être au-dessus de leurs moyens. Dans la plupart des régions des États-Unis, les propriétaires-occupants doivent également payer un loyer du marché équitable au co-investisseur proportionnel à la part des capitaux propres non détenue par le propriétaire-occupant.
Le prêteur, ou propriétaire-investisseur, a également tout à gagner d’une hypothèque partagée. L’apport de capitaux propres est un investissement et le prêteur prendra une participation proportionnelle dans les gains sur la durée de vie de l’hypothèque. Si le propriétaire-investisseur contribue aux intérêts hypothécaires, il pourra probablement déduire ces intérêts de son revenu imposable. Le propriétaire-investisseur peut également appliquer la dépréciation du bien à ses impôts.
Points clés à retenir
- Les prêts hypothécaires à participation partagée sont des arrangements dans lesquels les prêteurs et les emprunteurs partagent la participation dans une propriété.
- Le prêteur bénéficie d’avantages fiscaux, tels que l’amortissement, ainsi que la déduction des intérêts hypothécaires
- Ces programmes contribuent à stimuler l’accession à la propriété et peuvent être particulièrement utiles sur les marchés immobiliers à coût élevé, tels que San Francisco et New York.
Avantages et inconvénients d’un prêt hypothécaire sur actions
Depuis de nombreuses années, des programmes d’équité partagée sont offerts par les associations de logement abordable et les municipalités afin de faciliter l’accession à la propriété chez les personnes à faible revenu et les premiers acheteurs. Les programmes fournissent des fonds pour l’investissement en actions partagées ou mettent en relation des acheteurs potentiels avec des prêteurs privés prêts à co-investir.
La recherche de l’Urban Institute montre que ces programmes sont efficaces pour accroître l’accession à la propriété parmi les communautés ciblées, avec l’avantage supplémentaire d’aider les acheteurs potentiels à évaluer leur propre disposition à acheter une maison. Plus récemment, les prêteurs privés sont entrés sur le marché des prêts hypothécaires en actions partagées, en particulier sur les marchés à coût élevé tels que San Francisco et New York.
Un autre arrangement de capitaux propres communément partagé est entre un parent et un membre de la famille plus jeune ou premier acheteur. Ce type d’hypothèque est un arrangement avantageux pour le membre de la famille prêteur, car il lui permet d’éviter les conséquences fiscales d’un don financier substantiel, tout en générant potentiellement un rendement sur ce capital. Les enfants adultes à revenu élevé peuvent également profiter de cette option de financement pour contribuer à une propriété de retraite pour les parents vieillissants.