Formulaire W-4: Définition du certificat de retenue de l’employé
Table des matières
Développer
- Qu’est-ce que le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé?
- À quoi sert le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé?
- Comment remplir le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé
- Lorsque vous devez déposer un nouveau W-4
- Considérations spéciales pour le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé
- Formulaire W-4: FAQ sur le certificat de retenue de l’employé
- La ligne de fond
Qu’est-ce que le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé?
Lorsque vous obtenez un nouvel emploi, l’une des nombreuses feuilles de papier que votre employeur vous demandera de remplir est le formulaire W-4 : Attestation de retenue de l’employé. La façon dont vous remplissez ce formulaire détermine le montant d’impôt que votre employeur retiendra sur votre chèque de paie. Votre employeur envoie l’argent qu’il retient de votre chèque de paie à l’ Internal Revenue Service (IRS) avec votre nom et votre numéro de sécurité sociale pour référence.
Votre retenue compte dans votre facture annuelle d’ impôt sur le revenu que vous calculez lorsque vous produisez votre déclaration de revenus en avril.
Points clés à retenir
- Les employés remplissent un formulaire W-4 pour informer les employeurs du montant d’impôt à retenir sur leur chèque de paie en fonction du statut de dépôt, des personnes à charge, des crédits d’impôt anticipés et des déductions.
- Si le formulaire est mal rempli, vous risquez de devoir payer des impôts lorsque vous produisez votre déclaration.
- L’IRS a simplifié le formulaire en 2020.
- Les employés peuvent modifier leur retenue à tout moment en soumettant un nouveau W-4 à leur employeur.
- Un nouveau W-4 doit être rempli chaque fois que vous avez un nouvel employeur.
Commencer un nouveau travail
Vous devez remplir un nouveau W-4 chaque fois que vous commencez un nouveau travail.
À quoi sert le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé?
Lorsque vous commencez un nouvel emploi, votre employeur vous demandera de remplir un formulaire W-4. Il est important de remplir correctement un W-4 car l’IRS oblige les gens à payer des impôts sur leur revenu progressivement tout au long de l’année. Si vous ne retenez pas suffisamment d’impôt, vous pourriez devoir une somme étonnamment élevée à l’IRS en avril, plus des intérêts et des pénalités pour avoir sous-payé vos impôts au cours de l’année.
Dans le même temps, si vous retenez trop d’impôt, votre budget mensuel sera plus serré qu’il ne devrait l’être. De plus, vous accorderez au gouvernement un prêt sans intérêt alors que vous pourriez épargner ou investir cet argent supplémentaire et gagner un rendement. De plus, vous ne récupérerez pas vos impôts trop payés avant le mois d’avril suivant, lorsque vous produirez votre déclaration de revenus et obtiendrez un remboursement.À ce stade, l’argent peut sembler une aubaine et vous pourriez l’utiliser moins judicieusement que si l’argent avait été reçu progressivement à chaque chèque de paie. Si vous ne soumettez pas du tout le formulaire W-4, l’IRS exige de votre employeur qu’il retienne votre salaire comme si vous étiez célibataire sans autres ajustements.
Comment remplir le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé
L’IRS a repensé le formulaire W-4 en 2020 et a supprimé la possibilité de réclamer des allocations personnelles. Auparavant, un W-4 était accompagné d’une feuille de calcul des allocations personnelles pour vous aider à calculer les allocations à demander. Répondre aux questions de la feuille de calcul montre votre situation fiscale afin que vous puissiez demander à votre employeur de retenir le montant correct de votre chèque de paie.
Vous ne devez remplir un nouveau formulaire W-4 que si vous commencez un nouvel emploi en 2021 ou si vous souhaitez modifier le montant retenu sur votre paie.
Plus vous demandez d’allocations sur le formulaire W-4, moins votre employeur retiendra votre chèque de paie. Moins vous réclamez d’allocations, plus votre employeur retiendra le montant.
Toutes les pages du formulaire W-4 sont disponibles sur le site Web de l’IRS.
Le formulaire révisé vise à faciliter le processus de détermination du montant que l’employeur doit retenir. Si vous êtes célibataire ou avez un conjoint qui ne travaille pas, n’avez pas de personnes à charge, n’avez qu’un seul revenu d’un emploi et ne demandez pas de crédits d’impôt ou de déduction détaillée (autre que la déduction forfaitaire ), remplissez un W -4 est simple. À partir de 2020, tout ce que vous avez à faire est de fournir votre nom, votre adresse, votre numéro de sécurité sociale et votre statut de dépôt, puis de signer et de dater le formulaire.
Estimer vos impôts dans des situations plus complexes
Si votre scénario fiscal est plus complexe, vous devrezfournir des renseignements sur les personnes à charge, les revenus de votre conjoint, les revenus d’autres emplois et les crédits d’impôt et déductions que vous prévoyez demander.
L’IRS recommande d’utiliser son estimateur de retenue d’impôt en ligne pour s’assurer que le bon montant est retenu sur votre paie. La publication IRS 15-T, quant à elle, est utilisée par les employeurs pour déterminer le montant d’impôt fédéral sur le revenu à retenir sur les chèques de paie des employés.
Vous pouvez également utiliser le formulaire W-4 pour demander que des sommes supplémentaires soient retenues sur chaque chèque de paie, ce que vous devriez faire si vous prévoyez devoir plus d’impôts que ce que votre employeur retiendrait normalement.
Vous pourriez demander à votre employeur de retenir une somme supplémentaire si vous gagnez un revenu de travail indépendant en parallèle et que vous souhaitez éviter d’effectuer des paiements d’impôts estimatifs distincts pour ce revenu. Vous pouvez également utiliser le formulaire W-4 pour empêcher votre employeur de retenir de l’argent sur votre chèque de paie, mais uniquement si vous êtes légalement exempté de la retenue parce que vous n’aviez aucune obligation fiscale pour l’année précédente et que vous prévoyez également de ne pas avoir à payer d’impôt. pour l’année en cours.
Quand déposer un nouveau formulaire W-4: certificat de retenue de l’employé
En général, votre employeur n’enverra pas le formulaire W-4 à l’IRS. Après l’avoir utilisé pour déterminer votre retenue, la société le déposera. Vous pouvez modifier votre retenue à tout moment en soumettant un nouveau W-4 à votre employeur.
Les situations nécessitant un changement de votre W-4 incluent le mariage ou le divorce, le fait d’avoir un enfant ou de prendre un deuxième emploi. Vous voudrez peut-être également soumettre un nouveau formulaire W-4 si vous découvrez que vous avez retenu trop ou pas assez l’année précédente lorsque vous préparez votre déclaration de revenus annuelle et que vous vous attendez à ce que votre situation soit similaire pour l’ année d’imposition en cours. Vos modifications W-4 entreront en vigueur au cours des une à trois prochaines périodes de paie.
Considérations spéciales pour le formulaire W-4: Certificat de retenue de l’employé
Si vous commencez un emploi au milieu de l’année et que vous n’étiez pas employé plus tôt cette année-là, voici une faille fiscale qui peut vous faire économiser de l’argent.Si vous ne serez pas employé plus de 245 jours par année, demandez par écrit à votre employeur d’utiliser la méthode d’une partie de l’année pour calculer votre retenue. La formule de retenue de base suppose un emploi à l’année complète, donc sans utiliser la méthode d’une partie de l’année, vous aurez trop de retenues et devrez attendre le moment de l’impôt pour récupérer l’argent.
Formulaire W-4: FAQ sur le certificat de retenue de l’employé
Qu’est-ce qu’un W-4?
Formulaire W4: Le certificat de retenue de l’employé est rempli par un employé pour indiquer à l’employeur combien il doit retenir de votre chèque de paie. L’IRS exige que les particuliers paient des impôts sur le revenu progressivement tout au long de l’année.
Dois-je réclamer 0 ou 1 sur mon W-4?
En 2021, vous ne pouvez plus demander d’allocations, il n’est donc plus important de demander 0 ou 1 sur votre W-4. Avant 2020, demander une allocation signifiait que si vous êtes célibataire et n’avez qu’une seule source de revenu, vous recevrez probablement toujours un remboursement de l’IRS à la fin de l’année d’imposition, car moins d’impôt a été prélevé sur votre chèque de paie que si vous réclamé 0 allocation. Cela signifie que vous obtiendrez plus d’argent de chacun de vos chèques de paie.
Comment remplir un nouveau formulaire W-4?
Si vous êtes célibataire ou avez un conjoint qui ne travaille pas, n’avez pas de personnes à charge, ne touchez qu’un seul emploi et ne demandez pas de crédits d’impôt, indiquez votre nom, adresse, numéro de sécurité sociale et statut de dépôt, et signer et dater le formulaire. Sinon, vous devez fournir des renseignements sur les personnes à charge, les revenus de votre conjoint, les revenus d’autres emplois et les crédits d’impôt et déductions que vous prévoyez demander. L’IRS a un estimateur de retenue d’impôt en ligne pour vous aider à déterminer le montant à retenir sur votre paie.
Pourquoi le formulaire 2020 W-4 est-il différent?
Pour la saison de production de 2019, de nombreuses personnes qui ont obtenu des remboursements d’impôt les années précédentes ont constaté qu’elles devaient payer des impôts lorsqu’elles ont produit leur déclaration de revenus de 2018. La loi de réforme fiscale de 2017 a réduit les taux d’imposition pour beaucoup, mais l’IRS a également réduit le montant de l’impôt retenu sur les salaires pour refléter les modifications de la législation fiscale. Ainsi, de nombreuses personnes n’avaient pas assez d’impôts retenus. L’IRS a introduit un nouveau formulaire W-4 en 2020 pour tenter de résoudre le problème. Désormais, le formulaire W-4 n’est plus utilisé pour réclamer des «allocations» de retenue.
Quelle est la différence entre un W-2 et un W-4?
Le W-4 indique à l’employeur combien il doit retenir de l’employé. Le W-2, cependant, indique à l’IRS ce que l’employé a gagné l’année précédente. Les propriétaires de petites entreprises et les grandes entreprises sont tenus de soumettre le formulaire W-2. Chaque employé doit déposer un W-4.
La ligne de fond
Votre employeur doit fournir un formulaire W-4 lorsque vous êtes embauché. Prenez le temps de remplir correctement votre W-4. Vous éviterez d’avoir à payer des pénalités au moment de l’impôt et conserverez autant de vos revenus que légalement possible.