Fonds de prévoyance
Qu’est-ce qu’un fonds de prévoyance?
Un fonds de prévoyance est un régime d’épargne – retraite obligatoire géré par le gouvernement utilisé à Singapour, en Inde et dans d’autres pays en développement. À certains égards, ces fonds ressemblent à un hybride des régimes 401 (k) et de la sécurité sociale utilisés aux États-Unis. Ils partagent également certains traits avec les fonds de pension fournis par l’employeur.
Les travailleurs versent une partie de leur salaire à la caisse de prévoyance et les employeurs doivent cotiser au nom de leurs employés. L’argent du fonds est ensuite détenu et géré par le gouvernement, et finalement retiré par les retraités ou, dans certains pays, leurs familles survivantes. Dans certains cas, le fonds verse également aux personnes handicapées qui ne peuvent pas travailler.
Comment fonctionne une caisse de prévoyance
L’argent détenu sur des comptes d’épargne privés continue de croître dans de nombreux pays en développement, mais il est encore rarement suffisant pour offrir à la plupart des familles une vie confortable à la retraite.
Le défi de la retraite a été encore aggravé par le changement social. Les sociétés du monde en développement sont encore en train de rattraper la montée rapide de l’ industrialisation, le mouvement des citoyens des zones rurales vers les centres urbains et l’évolution des structures familiales. Dans les sociétés traditionnelles, par exemple, les personnes âgées sont prises en charge par leur famille élargie. Mais la baisse des taux de natalité, la dispersion des membres de la famille et l’allongement de l’espérance de vie ont rendu plus difficile le maintien de ce filet de sécurité séculaire.
Pour ces raisons et bien d’autres, les gouvernements de nombreux pays en développement sont intervenus pour fournir un soutien financier à long terme aux retraités et à d’autres populations vulnérables. Un fonds de prévoyance finance ce soutien de manière à adapter facilement les paiements au solde disponible et à faire appel aux employeurs et aux travailleurs pour les aider à couvrir les coûts.
Contributions et retraits
Chaque caisse nationale de prévoyance fixe ses propres niveaux de cotisation minimum et maximum pour les travailleurs et les employeurs. Les cotisations minimales peuvent varier en fonction de l’âge du travailleur. Certains fonds permettent aux particuliers de contribuer davantage à leurs comptes de prestations, et aux employeurs de le faire également, afin de profiter davantage à leurs travailleurs.
Les gouvernements fixent l’âge limite auquel les retraits sans pénalité peuvent commencer. Certains retraits avant la retraite peuvent être autorisés dans des circonstances particulières, telles que des urgences médicales. Au Swaziland, les versements de la caisse de prévoyance peuvent être réclamés à tout âge si le travailleur émigre de façon permanente. Dans de nombreux pays, ceux qui travaillent après l’âge minimum de la retraite peuvent faire face à des retraits limités jusqu’à la retraite complète.
Si un travailleur décède avant de recevoir des prestations, son conjoint survivant et ses enfants peuvent recevoir des prestations de survivant.
Caisse de prévoyance vs sécurité sociale vs 401 (k)
Comme c’est le cas pour la sécurité sociale américaine, par exemple, l’argent des fonds de prévoyance est détenu par le gouvernement et non par des institutions financières privées. Et le gouvernement ou un conseil de prévoyance décide en grande partie ou entièrement de la manière dont les contributions sont investies. Certains pays comme Singapour garantissent même aux travailleurs un rendement minimum sur leurs cotisations, tout comme les régimes de sécurité sociale de certains pays.
Mais si les fonds de prévoyance contrarient les individus qui veulent gérer leur propre argent, certains détiennent au moins des comptes au nom des membres individuels. Les participants récupèrent ensuite l’argent qu’eux-mêmes et leurs employeurs ont contribué à leurs propres comptes, ainsi que les intérêts ou les retours sur investissement. Avec de tels fonds de prévoyance, la propriété et l’équilibre ressemblent aux arrangements avec un US 401 (k).
Une dernière remarque: les fonds de prévoyance diffèrent d’un autre véhicule parfois utilisé dans les pays en développement, le fonds souverain, qui est financé par des redevances tirées de la mise en valeur des ressources naturelles.