Pilier de la pension

Qu’est-ce qu’un pilier de pension?

Un pilier de pension est l’un des cinq formats de pension décrits par la Banque mondiale. Le concept des cinq piliers a été développé en 2005 et a depuis été adopté par de nombreux pays en voie de réforme économique en Europe centrale et orientale.1

Le cadre stratégique à cinq piliers de la Banque mondiale définit une série d’éléments de conception pour déterminer les modalités et les options du système de retraite à prendre en considération. Il y avait à l’origine trois piliers définis par la Banque mondiale, ainsi que l’épargne individuelle obligatoire. Cela va d’un niveau de protection sociale de base minimal à un soutien financier et non financier des différentes générations aux personnes âgées.

Comprendre le pilier de la pension

Le cadre politique du pilier des retraites de la Banque mondiale se concentre sur la meilleure façon d’atteindre les objectifs fondamentaux des systèmes de retraite, à savoir la protection contre le risque de pauvreté chez les personnes âgées et le lissage de la consommation de la vie professionnelle à la retraite.

En établissant ces objectifs, la Banque mondiale encourage les décideurs à envisager des questions plus larges de protection sociale et de politique sociale, qui tiennent compte de la pauvreté et des vulnérabilités des différents groupes de revenus. Certaines de ces questions clés comprennent:

• Les ressources devraient-elles être consacrées à la protection de la pauvreté des personnes âgées dans des sociétés où d’autres groupes, tels que les enfants, risquent davantage de vivre dans la pauvreté et la vulnérabilité?
• Dans quelle mesure une société devrait-elle viser à redistribuer les revenus par le biais du système de retraite et comment elle peut garantir que cette redistribution soit rendue transparente et progressive.
• Quelles mesures devraient être prises pour renforcer l’environnement propice, qui est propice aux options de réforme les mieux adaptées aux objectifs fondamentaux.

Une fois ces objectifs fondamentaux identifiés, on peut alors identifier le mandat du système public de retraite, l’équilibre entre les fonctions d’assurance et d’adéquation, et les options de conception de système appropriées.

Les cinq piliers

Le but du système à cinq piliers est de séparer les principaux objectifs des régimes de retraite et / ou de retraite en les piliers suivants:

• Pilier 0: Le premier pilier est un programme général d’assistance sociale conçu pour traiter spécifiquement de la réduction de la pauvreté. Ce pilier est censé fournir la protection sociale la plus élémentaire. Le Régime depensions duCanada est un exemple.
• Pilier 1: Ce pilier traite, entre autres, des risques de myopie individuelle, de faibles revenus et d’horizons de planification inappropriés en raison de l’incertitude des espérances de vie et du manque, ou des risques, de marchés financiers. Les systèmes obligatoires qui dépendent des contributions publiques relèvent de ce bloc, comme le système américain de sécurité sociale et le Régime de pensions du Canada.8
• Pilier 2: Dans le cadre de ce pilier, les bénéficiaires et les employeurs cotisent à un système financé par le secteur privé. Cela comprend les fonds de pension et les comptes à cotisations définies et / ou les régimes avec un large éventail d’options de conception. Un plan 401 (k) est un exemple.
• Pilier 3: Les comptes volontaires à financement privé font partie de ce pilier. Il s’agit notamment desplans d’ épargne individuels, des assurances, etc. Il s’agit d’un pilier supplémentaire qui englobe des comptes comme le compte de retraite individuel (IRA) aux États-Unis
• Pilier 4: Le dernier est un pilier non financier qui donne accès à un soutien informel tel que le soutien familial, à d’autres programmes sociaux formels comme les soins de santé et / ou le logement, et à d’autres actifs financiers et non financiers individuels tels que l’accession à la propriété et les hypothèques inversées où disponible.

Exemples de régimes de retraite

De nombreux pays ont mis en place des régimes de retraite qui correspondent aux objectifs des cinq piliers de la Banque mondiale. Les conditions propres à chaque pays nécessitent une approche personnalisée qui devrait définir de manière substantielle ce qui est faisable pour chaque pays. Il n’y a donc pas d’approche universelle.

Les États-Unis ont mis en place un certain nombre de systèmes différents. Le système de sécurité sociale a été créé en 1935 et est géré par l’Administration de la sécurité sociale. Cela dépend des contributions obligatoires du public. Le système offre des prestations de retraite, ainsi que des prestations d’invalidité et de survivant. Quiconque a cotisé pendant au moins 10 ans est admissible. Les avantages commencent à se faire sentir pour les personnes qui atteignent 62 ans et deviennent plus importants pour ceux qui attendent de les récupérer après 67 ans.