Comment utiliser votre Roth IRA comme fonds d’urgence
Table des matières
Développer
- Roth vs retraits traditionnels
- Retraits Roth IRA
- Le Roth IRA comme fonds d’urgence
- Structurer le Roth IRA
- Retrait de fonds Roth renouvelés
- Comment retirer des fonds Roth
- Remplissez les bons formulaires fiscaux
- Pouvez-vous retourner les fonds retirés?
- Scénarios de fonds Roth redéposés
Cotiser à un compte de retraite fiscalement avantageux s’accompagne de règles qui font qu’il est difficile de mettre la main sur votre argent si vous en avez soudainement besoin. Ces contrôles sont l’une des raisons pour lesquelles les gens peuvent se sentir naturellement réticents à financer un compte de retraite individuel (IRA) ou un plan 401 (k) au maximum chaque année, même s’ils savent que plus tôt ils investissent, plus leurs fonds auront l’avantage de croître. à des taux composés non imposables.
Le désir d’épargner pour la retraite est dépassé par la nécessité de maintenir un fonds d’urgence avec de l’argent facilement accessible, que ce soit pour les réparations de voiture, les factures médicales, une perte d’emploi ou une crise telle que la pandémie COVID-19.
Sachez qu’une caractéristique souvent négligée du Roth IRA pourrait résoudre ce problème, vous permettant d’avoir votre gâteau et de l’investir également. Cela semble peu probable, mais c’est en fait vrai.
Points clés à retenir
- Parce que vous pouvez retirer des sommes versées à tout moment sans taxes ni pénalités, un Roth IRA peut servir de compte d’épargne d’urgence.
- Les fonds Roth ne doivent être retirés qu’en dernier recours.
- Lorsque vous retirez des fonds, assurez-vous de limiter la somme à vos contributions; ne piquez pas dans les revenus, ou vous serez généralement pénalisé.
- Ce n’est qu’en 2020, en raison du projet de loi de relance du coronavirus, que vous pourriez retirer jusqu’à 100000 $ de l’un ou l’autre type d’IRA (Roth ou traditionnel) sans pénalité de retrait anticipé de 10% si vous étiez affecté par COVID-19.
- Semblable à d’autres IRA, vous pouvez redéposer une distribution d’un Roth dans les 60 jours pour éviter une taxe ou une pénalité potentielle.
Récapitulatif rapide: Règles Roth IRA
Un Roth IRA est un type d’IRA qui permet des distributions admissibles sur une base non imposable tant que certaines conditions sont remplies. Bien que les Roth IRA soient similaires aux IRA traditionnels, leur traitement fiscal par l’IRS est assez différent.
Contrairement aux contributions aux IRA traditionnels, les dépôts Roth IRA ne vous permettent pas d’obtenir une déduction fiscale lorsque vous les faites. Dans le jargon IRS, ils sont faits avec des dollars après impôt. L’argent du compte croît à l’abri de l’impôt jusqu’à la retraite. Et lorsque vous prenez votre retraite, vous ne payez aucun impôt sur les retraits, car vous avez effectivement payé des impôts sur le revenu et n’avez reçu aucune déduction fiscale lorsque vous avez effectué les dépôts. À l’inverse, avec un IRA traditionnel, vous payez des impôts sur le revenu sur les retraits à la retraite.
En outre, les Roth IRA ne sont pas tenus de prendre les distributions minimales requises (RMD). Les RMD sont un montant minimum – établi par l’IRS – qui doit être retiré de vosIRAtraditionnels et à cotisations définies chaque année pendant votre retraite. Les RMD doivent commencer après 72 ans. Alors que les RMD ont été suspendus pour 2020 dans lecadre du projet de loi de relance des coronavirus, ils sont de retour en 2021.
Limites de contribution Roth IRA
Un Roth IRA vous permet de contribuer 6 000 $ par an en 2020 et 2021. Si vous êtes marié, vous et votre conjoint pouvez chacun contribuer 6 000 $ pour un total de 12 000 $. Chaque personne est autorisée à verser 1 000 $ supplémentaires – appelée contribution de rattrapage si elle est âgée de 50 ans ou plus.
Limites de revenu Roth IRA
Il y a des limites sur ce que vous pouvez gagner pour être admissible à un Roth.
Les limites de revenu sont ajustées chaque année par l’Internal Revenue Service (IRS). Voici les limites pour les années d’imposition 2020 et 2021 en fonction de votre revenu et de votre statut de déclaration de revenus:
- Pour l’année d’imposition 2020, si vous êtes marié et produisez une déclaration de revenus conjointe, l’élimination progressive commence à un revenu brut ajusté modifié (MAGI) de 196000 $. Si vous gagnez plus de 206 000 $, vous n’êtes pas admissible à un Roth. Les déclarants uniques atteignent le seuil de 124 000 $ et sont disqualifiés si leurs revenus dépassent 139 000 $.
- Pour l’année d’imposition 2021, si vous êtes marié et produisez une déclaration de revenus conjointe, l’élimination progressive commence à un revenu brut ajusté modifié (MAGI) de 198000 $. Si vous gagnez plus de 208 000 $, vous n’êtes pas admissible à un Roth. Les déclarants uniques atteignent le seuil de 125 000 $ et sont disqualifiés si leurs revenus dépassent 140 000 $.
Vous avez 15 mois et demi chaque année d’imposition pour accumuler des fonds d’urgence à placer dans un Roth. Par exemple, pour l’année d’imposition 2020, vous pouvez verser des cotisations du 1er janvier 2020 au 15 avril 2021.
Retraits Roth IRA
Parce que les contributions à un Roth sont faites avec des fonds sur lesquels vous avez déjà payé des impôts, les règles de l’IRS vous permettent de retirer cet argent – la somme de vos contributions – à tout moment sans pénalité ni impôts. Cependant, les revenus de placement générés par vos dépôts – revenus d’intérêts, dividendes, gains en capital – doivent rester dans le compte jusqu’à ce que vous atteigniez 59½ pour éviter de payer une pénalité de 10%.
Étant donné qu’un compte Roth est l’un des comptes de retraite les plus flexibles disponibles, il peut servir de compte d’épargne d’urgence. Cela peut vous donner la sécurité de savoir que, si vous en avez besoin, vous avez accès sans pénalité à l’une de vos contributions que vous avez versées au compte au fil des ans.
Le Roth IRA comme fonds d’urgence
L’avantage de mettre des économies d’urgence dans un Roth IRA est que vous ne manquez pas l’occasion limitée de faire la contribution de retraite de cette année. Vous ne pouvez contribuer que quelques milliers de dollars à un Roth IRA chaque année, et une fois par an sans contribution, vous perdez l’occasion de le faire pour toujours. Cependant, accéder à ces fonds devrait être votre dernier recours.
Matt Becker, un planificateur financier certifié payant uniquement qui gère le site momanddadmoney.com, souligne que vous ne voulez pas retirer les contributions Roth IRA pour les urgences mineures, telles que les réparations de voiture ou les petites factures médicales. Vous devriez garder suffisamment d’économies pour ces événements. Votre fonds d’urgence Roth IRA devrait être destiné aux urgences plus importantes, telles que le chômage ou une maladie grave. Cependant, pour certains, le retrait des contributions Roth pourrait être une meilleure option que d’accumuler des frais d’intérêt sur les soldes de cartes de crédit.
Structurer le Roth IRA pour les urgences
La clé pour utiliser un Roth IRA comme fonds d’urgence est de limiter les distributions aux contributions. En d’autres termes, ne commencez pas à puiser dans les revenus de placement. Il est important de noter que les fonds de l’IRA ne sont pas étiquetés «contributions» et «gains» sur votre relevé. Pourtant, suivre cette règle est simple: ne retirez pas plus que ce que vous avez mis.
«Il est essentiel de ne pas investir la partie de votre Roth consacrée à votre fonds d’urgence », déclare Garrett M. Prom, fondateur de Prominent Financial Planning à Austin, au Texas. «Cet argent est destiné aux urgences, ce qui dans la plupart des cas est une perte d’emploi. Si cette perte d’emploi fait partie d’un ralentissement de l’économie, vous devrez vendre des investissements, généralement à perte. »
La partie de votre contribution Roth IRA affectée à votre fonds d’urgence n’appartient pas aux actions, obligations ou fonds communs de placement comme une contribution de retraite typique. Il appartient à un compte liquide – c’est-à-dire en espèces ou quelque chose qui peut facilement être converti en espèces – qui rapporte encore un peu d’intérêt, mais sur lequel vous pouvez retirer à tout moment sans perdre le principal.
Les gains sur le compte Roth augmenteront sans que vous ayez à payer des impôts sur les revenus chaque année, comme ce serait le cas avec un compte d’épargne ordinaire. Vous ne paierez pas non plus d’impôt sur ces revenus lorsque vous les retirerez à titre de distributions admissibles une fois que vous aurez atteint l’âge de la retraite.
Alors que l’IRS appelle les retraits d’urgence précoces «sans réserve», ce qui donne l’impression que vous enfreignez une règle, les distributions «qualifiées» sont simplement celles qui sont dans votre Roth depuis au moins cinq ans et que vous retirez après l’âge de 59 ans et demi.
Un compte d’épargne au sein d’un Roth peut rapporter au moins autant d’intérêts qu’un compte d’épargne ordinaire, sinon plus, selon l’endroit où vous effectuez vos opérations bancaires. Si vous avez déjà un Roth IRA mais que votre maison de courtage n’a pas d’endroits à faible risque pour garder votre argent tout en gagnant des intérêts, ouvrez un deuxième Roth IRA dans une institution qui le fait.
Une fois que vous disposez d’un fonds d’urgence suffisamment important, commencez à transférer ces contributions vers des investissements plus rémunérateurs. Vous ne voulez pas pour toujours toutes vos contributions Roth en espèces. Ce processus peut vous prendre quelques mois ou quelques années, selon la rapidité avec laquelle vous pouvez accumuler des économies supplémentaires.
Retrait de fonds Roth renouvelés
Si votre Roth IRA contient des contributions que vous avez converties ou reportées d’un autre compte de retraite, comme un 401 (k) d’un ancien employeur, vous devrez faire attention à tout retrait car il existe des règles spéciales sur le retrait des contributions de roulement.À moins qu’ils ne soient dans votre Roth depuis au moins cinq ans, vous encourrez une pénalité de 10% si vous les retirez, et chaque conversion ou roulement a une période d’attente distincte de cinq ans.
Le retrait des contributions de roulement sans pénalité peut être délicat. C’est une bonne idée de consulter un fiscaliste si vous vous trouvez dans cette situation. Par exemple, des retraits sans pénalité de 100000 $ ont été autorisés temporairement en 2020 dans le cadre du projet de loi de relance du coronavirus.
La bonne nouvelle est que si vous avez à la fois des contributions régulières et des contributions de roulement, l’IRS classe d’abord les retraits comme des retraits de contributions régulières avant de les catégoriser comme des retraits d’une contribution de roulement.
Comment retirer des fonds Roth
La disponibilité des fonds peut différer selon l’institution où vous conservez votre Roth et le type de compte dans lequel vous placez l’argent. Lorsque vous avez un besoin urgent d’argent, vous ne voulez pas entendre qu’il faudra des jours pour obtenir un chèque ou un virement bancaire. Avant de faire une contribution à votre Roth IRA, découvrez combien de temps les distributions prennent.
Les fonds peuvent généralement être récupérés en moins de trois jours ouvrables. Si vous retirez des fonds d’un marché monétaire ou d’un fonds commun de placement et que vous faites votre demande de retrait avant 16 h HNE, vous pourriez avoir l’argent le jour ouvrable suivant.
Si l’argent est investi dans des actions, vous devrez généralement attendre trois jours ouvrables, bien que si vous avez un compte courant auprès de la même institution où vous avez votre Roth IRA, vous pourrez peut-être l’obtenir plus rapidement.
Un virement bancaire peut également être un moyen rapide d’accéder à des fonds, bien que vous deviez payer des frais allant généralement de 25 $ à 30 $. «La plupart des sociétés de courtage peuvent transférer des fonds directement d’un Roth IRA vers un compte chèque ou un compte d’épargne en un jour ouvrable, en supposant que les actions ou les obligations ne doivent pas être vendues pour générer des liquidités», déclare le spécialiste accrédité de la gestion d’actifs Marcus Dickerson de Beaumont, au Texas..
Ces retards potentiels dans la disponibilité des fonds Roth IRA sont une autre raison de conserver des liquidités d’urgence en dehors de votre Roth IRA dans un compte courant ou d’épargne pour des besoins extrêmement urgents.
Remplissez les bons formulaires fiscaux
Vous n’avez pas besoin de déclarer les contributions Roth IRA sur votre déclaration de revenus car elles n’affectent pas votre revenu imposable. Cependant, si vous devez retirer des contributions de votre Roth IRA pour les utiliser en cas d’urgence, il y a de la paperasse impliquée. Même si vous êtes autorisé, formulaire IRS 8606.
Si vous utilisez un logiciel de préparation de déclarations de revenus, il vous demandera si vous avez effectué des retraits d’un compte de retraite au cours de l’année et vous guidera à travers la paperasse. Si vous faites appel à un spécialiste en déclarations de revenus, assurez-vous que le formulaire 8606 est inclus dans votre déclaration.
Si vous ne mettez que de l’argent dans votre Roth et ne retirez rien, vous n’avez rien de plus à faire au moment des impôts. De plus, si vous faites votre contribution Roth avant la date limite de dépôt de l’impôt sur le revenu pour l’année et que vous devez retirer cet argent avant la date limite de dépôt, l’IRS traite ces contributions comme si vous ne les aviez jamais faites. Vous n’aurez pas besoin de les déclarer au moment des impôts.
Pouvez-vous retourner les fonds retirés?
Si vous devez retirer des cotisations, vous pouvez vous rembourser et conserver votre cotisation Roth pour cette année si vous agissez rapidement.«Si l’urgence s’avère être un problème de trésorerie à court terme qui est résolu rapidement, [vous] pouvez remettre l’argent dans le Roth IRA dans les 60 jours pour rembourser ce compte», déclare le planificateur financier agréé Scott W. O ‘Brien, directeur de la gestion de patrimoine pour WorthPointe Wealth Management à Austin, Texas.
Faites cela et le plus que vous perdrez est un peu d’intérêt. Vous n’aurez probablement même pas à signaler le retrait. Cependant, si vous en avez besoin, vous pouvez prolonger un peu la date limite.
6 000 $
La contribution maximale à un Roth IRA en 2021; un dépôt de rattrapage supplémentaire de 1 000 $ est autorisé pour les 50 ans et plus.
Si vous retirez des contributions faites au cours de l’année fiscale en cours, vous avez jusqu’à la fin de cette date limite fiscale (15 avril de l’année suivante) pour redéposer l’argent dans votre Roth IRA. Si vous retirez des cotisations versées d’autres années, vous pouvez effectuer un nouveau dépôt jusqu’à concurrence de votre plafond de cotisation avant la fin de la date limite d’imposition.
Cependant, si vous retirez plus que vous ne pouvez cotiser en un an, vous ne pouvez pas verser à nouveau 100% de ces fonds au cours de la même année. Vous ne pouvez reporter votre plafond de cotisation que chaque année.
Le 22 février 2021, l’IRS a annoncé que les résidents du Texas et d’autres États dans lesquels la FEMA a déclaré que les récentes tempêtes hivernales étaient une catastrophe ont jusqu’au 15 juin 2021 pour déclarer des impôts qui seraient autrement dus le 15 avril.
Scénarios de fonds Roth redéposés
Regardons quelques exemples pour plus de clarté. Ces exemples concernent les années normales et peuvent être différents en 2020 selon les règles spéciales pour la période pandémique. Vérifiez auprès d’un fiscaliste pour en être sûr.
Exemple 1
Vous avez 30 000 $ dans un Roth IRA. Vous avez cotisé 20 000 $ au cours des années d’imposition précédentes et 6 000 $ en 2020. Les 4 000 $ restants proviennent de la croissance des placements (revenus). Si vous retirez 6000 $ de contributions à partir de 2020, vous avez jusqu’en avril 2021 pour réinvestir ces fonds dans le Roth IRA.
Essentiellement, en retirant vos contributions de 2020, c’est comme si votre contribution ne s’était jamais produite. Vos contributions Roth IRA vers la limite sont réinitialisées à 0 $. Si vous dépassez le 15 avril 2021 et que vous n’avez pas contribué 6000 $ au Roth IRA, vous ne pourrez pas du tout faire une contribution pour 2020.
Exemple 2
Même situation: 30 000 $ dans le Roth, 20 000 $ de contributions des années précédentes, 6 000 $ de cotisation en 2020 et 4 000 $ de croissance. Vous retirez 2 000 $ de cotisations. Vous avez jusqu’en avril 2021 pour contribuer 2000 $ supplémentaires, ou votre contribution Roth IRA pour 2020 ne sera que de 4000 $.
Exemple 3
Même situation, mais cette fois, vous retirez 10 000 $. Cela signifie que vous avez retiré vos 6000 $ de contributions de 2020, ainsi que 4000 $ du passé. Vous ne pouvez pas cotiser à nouveau la totalité de 10 000 $ en 2020. Vous ne pouvez cotiser que jusqu’à concurrence de votre maximum annuel de 6 000 $.
Il n’y a aucun moyen de remettre la totalité de 10 000 $ dans le Roth IRA autre que de contribuer les 4 000 $ restants à votre Roth IRA en 2021, plus 2 000 $ de plus pour l’amener à 6 000 $. (Mais alors, on espère, vous étiez déjà en train de budgétiser pour investir 6000 $ supplémentaires – ce que vous ne seriez pas en mesure de faire maintenant.) Pour emprunter efficacement à votre Roth IRA, vous auriez déjà dû contribuer plus tôt dans l’année, retirer cela contribution, et l’a remboursé avant la période des impôts l’année suivante. Il n’y a pas de programme formel de «prêt» avec un Roth IRA comme il y en a avec un plan 401 (k).