Comment fonctionnent les retraits 401 (k) lorsque vous êtes au chômage

Table des matières

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• Comment fonctionnent les plans 401 (k)
• 401 (k) Retraits pendant la pandémie de coronavirus
• Comment accéder aux fonds lorsque vous êtes sans emploi
• La règle des 55 ans
• Paiements périodiques sensiblement égaux
• 401 (k) Retraits pour difficultés
• La ligne de fond

Si vous vous trouvez au chômage, il est naturel de penser à accéder aux fonds 401 (k) pour joindre les deux bouts. Voici un récapitulatif du fonctionnement des comptes 401 (k) et des règles régissant les retraits, y compris les nouvelles règles aidant les personnes touchées par les ralentissements économiques et les pandémies.

Comment fonctionnent les plans 401 (k)

Un régime 401 (k) permet aux employés de contribuer avant impôts à la retraite. Les cotisations sont souvent investies dans des fonds communs de placement ou des actions de la société et croissent à l’abri de l’impôt jusqu’à la retraite, lorsque les distributions sont traitées comme un revenu imposable.

Normalement, les travailleurs ne peuvent pas accéder aux fonds 401 (k) avant d’avoir 59 ans et demi. Les retraits anticipés sont soumis à une pénalité de 10%, en plus d’être imposés comme un revenu ordinaire.

401 (k) Retraits pendant la pandémie de coronavirus

Certains plans permettent unretrait des difficultés 401 (k). Ces distributions peuvent être prises en raison d’un «besoin financier immédiat et important». Les personnes bénéficiant d’une distribution de difficultés peuvent être soumises à la pénalité de retrait anticipé de 10%, ainsi qu’à des taxes.

La un compte de retraite individuel (IRA) sans pénalité. À compter de janvier 2021, la pénalité de 10% a été rétablie; cette disposition de la loi CARES est expirée.

Pour être admissible, la personne ou son conjoint ou sa personne à charge doit avoir reçu un diagnostic de Covid-19. Ou, l’individu doit avoir connu des difficultés financières en raison de ce qui suit:

• Être mis en quarantaine, licencié ou mis en congé
• Réduire les heures de travail
• Être incapable de travailler en raison d’un manque de garde d’enfants

La distribution peut être étalée sur trois ans, ce qui donne aux personnes concernées trois ans pour payer les impôts sur le retrait ainsi que pour remplacer les fonds. De plus, les remboursements ne sont pas soumis à des plafonds de cotisation annuels au régime de retraite.

Comment accéder aux fonds lorsque vous êtes sans emploi

Dans des circonstances ordinaires, le chômage présente une série de choix pour un individu qui possède un 401 (k). Premièrement, il y a la question de savoir s’il faut conserver le compte auprès de l’ancien employeur ou transférer les fonds à un IRA de roulement. S’il est géré correctement, ce transfert n’est pas considéré comme un événement imposable.

Le roulement d’un 401 (k) dans un IRA pourrait faciliter l’accès aux fonds. Dans certaines circonstances, les IRA ne sont pas soumis à la pénalité de retrait anticipé de 10% (bien que vous deviez payer des impôts sur le retrait). Certainsretraits IRA sans pénalité comprennent le paiement des frais médicaux non remboursés, des primes d’assurance maladie pendant que vous êtes au chômage, des frais d’études supérieures ou une invalidité permanente.

Même si vous n’êtes pas parti dans les meilleures conditions, lisez le reste de cet article avant de décider si vous souhaitez transférer votre 401 (k) dans un IRA.

La règle des 55 ans

Si le chômage persiste, les individus sont confrontés à une deuxième question: que se passe-t-il si vous n’avez pas atteint l’âge de 59 ans et demi et que vous devez puiser dans votre 401 (k)? Si vous tombez au chômage au cours de l’année civile lorsque vous atteignez 55 ans (ou après), vous pouvez accéder aux fonds sans avoir à payer la pénalité de 10%. Pas besoin d’attendre 59 ans et demi. En fait, si vous avez un 401 (k) chez un autre employeur que vous avez quitté il y a longtemps, vous pouvez également accéder à ces fonds.

Ce n’est pas vrai si vous avez transféré cet argent dans un IRA. En passant, contrairement aux allocations de chômage, peu importe si vous avez été mis à pied, licencié ou démissionné.

Paiements périodiques sensiblement égaux

Et si vous avez moins de 55 ans? Il existe une autre option pour prendre des distributions sans payer la pénalité de 10%. Les chômeurs peuvent recevoir ce qu’on appelle un paiement périodique sensiblement égal (SEPP) de leur 401 (k).

Les paiements doivent être répartis sur une période minimale de cinq ans ou jusqu’à ce que la personne atteigne l’âge de 59 ans et demi, selon le montant le plus élevé. Il existe trois méthodes différentes (et compliquées) pour calculer les distributions SEPP:

• Distribution minimale requise (RMD)
• Amortissement
• Désinfection

Votre choix peut être modifié une fois après une élection si votre revenu doit changer. Lorsque le destinataire atteint 59½, les retraits peuvent cesser ou augmenter ou diminuer sans pénalité. Il n’y a pas d’autres règles jusqu’à ce que vous atteigniez 72 ans, lorsque les distributions minimales requises entreront en vigueur.

Les paiements sont généralement calculés en fonction de l’ espérance de vie du titulaire du compte ou de l’espérance de vie combinée du participant au régime et de ses bénéficiaires. Les distributions peuvent être effectuées à n’importe quelle fréquence au cours de l’année tant que les retraits ne dépassent pas la valeur annuelle pré-calculée. Si le montant est modifié arbitrairement, l’exception de pénalité de 10% est annulée et vous devez payer les pénalités.

Vous pouvez également retirer de l’argent d’un IRA en utilisant la méthode SEPP. Un calculateur enligne peut vous aider àestimer ce qu’il faut retirer, mais cela est une tâche qui nécessite l’aide d’un conseiller financier pour vous assurer que vous le faites correctement.

401 (k) Retraits pour difficultés

En vertu des directives de l’IRS, les régimes 401 (k) peuvent permettre des retraits pour difficultés (si votre employeur le permet). Les circonstances admissibles comprennent:

• Frais médicaux engagés par l’employé, son conjoint ou les personnes à charge
• Le coût d’achat d’une  résidence principale
• Frais de scolarité ou frais d’études
• Paiements nécessaires pour éviter l’  expulsion  d’une résidence principale

Ces distributions peuvent être soumises à une pénalité de retrait anticipé de 10% si elles sont effectuées avant l’âge de 59 ans et demi.

Les retraits pour difficultés ne sont autorisés qu’après épuisement des autres ressources financières. Cela comprend l’utilisation des actifs du conjoint du travailleur et des enfants mineurs.

En outre, la répartition des difficultés ne peut pas dépasser le montant des besoins, et le besoin doit être documenté. Par exemple, si un travailleur est facturé 5 000 $ pour un séjour à l’hôpital, le retrait ne peut pas dépasser ce montant. Cependant, le retrait peut être augmenté pour couvrir les taxes et pénalités.

La ligne de fond

De toute évidence, puiser dans les fonds de retraite avant de prendre votre retraite n’est pas idéal, même si c’est parfois inévitable. Gardez une trace de ce que vous avez dépensé. Si vous trouvez un nouveau travail, essayez de rembourser ce que vous avez retiré dans le 401 (k) de votre nouvel employeur.

Pensez également à apporter des contributions de rattrapage. Pour 2021, les 50 ans et plus peuvent contribuer 6 500 $ supplémentaires à un 401 (k), pour une contribution totale de 26 000 $. Pour les comptes IRA, la contribution de rattrapage est de 1 000 $, pour un total de 7 000 $.dix

Pour obtenir de l’aide pendant cette période difficile, l’ assurance-chômage peut être un palliatif, et sachez quelles sont vos options lorsque les allocations de chômage s’épuisent.