Premier prêt hypothécaire
Qu’est-ce qu’une première hypothèque?
Une première hypothèque est un privilège principal sur une propriété. En tant que prêt principal qui paie la propriété, le prêt a priorité sur tous les autres privilèges ou créances sur une propriété en cas de défaut. Une première hypothèque n’est pas l’hypothèque sur la première maison d’un emprunteur; il s’agit de l’hypothèque initiale contractée sur une propriété. Il est également appelé First Lien. Si la maison est refinancée, l’hypothèque refinancée assume la première position hypothécaire.
Points clés à retenir
- Une première hypothèque est un privilège principal sur la propriété qui garantit l’hypothèque.
- La deuxième hypothèque est de l’argent emprunté sur la valeur nette du logement pour financer d’autres projets et dépenses.
- Si le ratio prêt / valeur (LTV) d’une première hypothèque est supérieur à 80%, les prêteurs ont généralement besoin d’une assurance hypothécaire privée.
- Les intérêts hypothécaires payés sur une première hypothèque sont déductibles d’impôt et ne s’appliquent qu’aux contribuables qui détaillent les dépenses dans leur déclaration de revenus.
Comprendre les hypothèques de premier rang
Lorsqu’un particulier souhaite acheter une propriété, il peut décider de financer l’achat avec un prêt d’un établissement de crédit. Le prêteur s’attend à ce que le prêt immobilier ou l’hypothèque soit remboursé par versements mensuels, qui comprennent une partie du capital et des intérêts. Le prêteur aura un privilège sur la propriété puisque le prêt est garanti par la maison. Cette hypothèque contractée par un acheteur pour acheter la maison est connue sous le nom de première hypothèque.
La première hypothèque est le prêt initial contracté sur une propriété. L’acheteur peut avoir plusieurs propriétés à son nom; cependant, ce sont les hypothèques originales contractées pour garantir chacune des propriétés qui constituent la première hypothèque. Par exemple, si un propriétaire prend une hypothèque pour chacune de ses trois maisons, chacune des trois hypothèques est la première hypothèque.
Le terme «première hypothèque» laisse entendre qu’il pourrait y avoir d’autres hypothèques sur une propriété. Un propriétaire pourrait contracter une autre hypothèque, comme une deuxième hypothèque, tandis que la première et la première hypothèque sont toujours en vigueur.
La deuxième hypothèque est de l’argent emprunté sur la valeur nette du logement pour financer d’autres projets et dépenses. Cependant, la deuxième hypothèque et toute autre hypothèque subséquente contractée sur la même propriété sont subordonnées à la première hypothèque. Cela signifie que la première hypothèque est payée avant que les hypothèques secondaires ne soient payées en cas de défaut.
Premier prêt hypothécaire et prêt à la valeur (LTV)
Si leratio prêt / valeur (LTV) d’une première hypothèque est supérieur à 80%, les prêteurs ont généralement besoind’une assurance hypothécaire privée (PMI). Dans un tel cas, il peut parfois être économique pour un emprunteur de limiter le montant de la première hypothèque à 80% LTV et d’utiliser le financement secondaire pour emprunter le montant restant nécessaire.
L’économie du paiement du PMI par rapport à l’utilisation d’un deuxième prêt dépend en grande partie du taux auquel un emprunteur s’attend à ce que la valeur de sa maison augmente. Le PMI peut être éliminé lorsque le LTV de la première hypothèque atteint 78%. Cependant, un deuxième privilège, qui porte généralement un taux d’intérêt plus élevé qu’une première hypothèque, doit être remboursé. Cela se fait très probablement par le refinancement de la première hypothèque pour un montant égal au solde restant de la première et de la deuxième hypothèque.
Taxes sur un premier prêt hypothécaire
Les intérêts hypothécaires payés sur une première hypothèque sont déductibles d’impôt. Cela signifie que les propriétaires peuvent réduire leur revenu imposable du montant des intérêts qui ont été payés sur le prêt pour l’année d’imposition. Cependant, la détaillent les dépenses dans leur déclaration de revenus.
Exemple de première hypothèque
Par exemple, si un acheteur obtient une première hypothèque de 250 000 $ sur une propriété et, après plusieurs années, obtient une deuxième hypothèque de 30 000 $ sur la même propriété, la première hypothèque est supérieure à la deuxième hypothèque.
L’emprunteur fait défaut sur ses paiements après avoir déjà remboursé 50 000 $ du montant initial du prêt, et sa propriété est saisie et vendue pour couvrir le prêt. Si le produit de la vente de la propriété s’élève à 210 000 $, le premier prêteur hypothécaire recevra le solde dû, soit 200 000 $.
Le deuxième prêteur hypothécaire recevra tout ce qui reste, qui dans ce cas est de 10 000 $. Étant donné qu’une première hypothèque est une créance principale qui a préséance sur les créances secondaires, les hypothèques de deuxième rang sont généralement assorties de taux d’intérêt plus élevés que les hypothèques de premier rang.