Loi sur la réconciliation budgétaire omnibus consolidée (COBRA)
Qu’est-ce que la Loi sur la réconciliation budgétaire omnibus consolidée (COBRA)?
Le Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) est une loi fédérale historique, adoptée en 1985, qui prévoit une couverture d’assurance maladie collective continue pour certains employés et leurs familles après une perte d’emploi ou un autre événement admissible.
Points clés à retenir
- Le Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) permet à de nombreux employés de rester sur les régimes de santé collectifs de leurs employeurs pendant un certain temps après avoir perdu leur emploi.
- Les employeurs du secteur privé de plus de 20 employés doivent généralement offrir l’option de la couverture COBRA.
- Les employés doivent payer le coût total de l’assurance, plus une petite prime administrative.
- Les avantages COBRA durent généralement un maximum de 18 mois, mais les employeurs ont la possibilité de prolonger cette période.
Comprendre la Loi sur la réconciliation budgétaire omnibus consolidée (COBRA)
Le Consolidated Omnibus Budget Act (COBRA en abrégé, ouCOBRA Act comme on l’appelle parfois, malgré le licenciement) offre le maintien de la couverture médicale pour les travailleurs qui, autrement, perdraient leur assurance maladie lorsqu’ils perdraient leur emploi. Fondamentalement, COBRA leur permet de rester sur le plan de santé de groupe de leur employeur, mais à un coût plus élevé. En plus des employés eux-mêmes, COBRA peut également fournir une couverture santé aux conjoints, anciens conjoints et enfants à charge.
Dans lecadre de laLoi sur lerégime desauvetage américain de 2021, le gouvernement fédéral paiera lesprimes d’assurance COBRA pour lesparticuliers (et leurs parents couverts) qui ontperdu leur emploi en raison de la pandémie de coronavirus du 1er Avril au 30 septembre 2021.
COBRA s’applique uniquement aux plans de santé offerts par les entreprises du secteur privé et les entreprises de plus de 20 employés, ainsi qu’aux gouvernements des États et locaux. Cela ne s’applique pas aux plans offerts par le gouvernement fédéral, les églises ou certaines organisations liées à l’église.
Les événements qui peuvent qualifier un employé ou sa famille pour la couverture COBRA comprennent la perte d’emploi volontaire ou involontaire, la réduction des heures travaillées, le décès de l’employé, ou le divorce ou la séparation légale de l’employé et de son conjoint.
La couverture COBRA dure généralement un maximum de 18 mois, mais peut être étendue à 36 mois dans certaines circonstances. Les employeurs ont également la possibilité d’étendre la couverture pour une période plus longue que celle exigée par la COBRA.
Avantages et inconvénients de COBRA
COBRA n’est pas gratuit. Les participants sont souvent tenus de payer la totalité de la prime de leur couverture, c’est-à-dire à la fois leur part et celle que leur employeur aurait pu payer auparavant, plus des frais administratifs, pour un total pouvant atteindre 102% du coût du régime.
Étant donné que les employeurs paient généralement 72% à 83% des primes d’assurance, selon l’enquête 2020 sur les prestations de santé des employeurs de la Kaiser Family Foundation, opter pour une couverture COBRA signifie souvent que les frais de couverture d’une personne augmenteront considérablement.
Alors que les participants COBRA paieront généralement plus pour leur assurance que les employés actifs, COBRA peut toujours être moins cher que d’acheter un plan de santé individuel (non collectif) avec des avantages comparables, en particulier si le participant n’est pas admissible à unesubvention de la loi sur les soins abordables.
La couverture sanitaire elle-même ne devrait pas changer. En fait, comme le note l’Administration américaine de la sécurité des avantages sociaux des employés, «Si vous choisissez une couverture continue, la couverture qui vous est accordée doit être identique à la couverture actuellement disponible dans le cadre du plan pour les employés actifs situés dans la même situation et leurs familles (en général, c’est la même la couverture que vous aviez immédiatement avant l’épreuve de qualification).
Considérations particulières
Les régimes de santé collectifs sont tenus de sensibiliser les employés à leur admissibilité à la couverture COBRA après une mise à pied ou tout autre événement admissible. La couverture COBRA est généralement disponible pour les employés à temps plein et certains employés à temps partiel si le plan de santé de groupe de leur entreprise était en vigueur l’année précédente.
L’admissibilité à la couverture COBRA commence généralement le jour après qu’un employé est licencié ou subit un autre événement admissible. Les employés doivent disposer d’au moins 60 jours pour décider d’accepter ou de refuser la couverture. Si l’employé choisit de prendre la couverture COBRA, l’employeur effectuera parfois le premier paiement. Après cela, il incombe à l’adhérent de payer les primes pour maintenir la couverture en vigueur.
Les entreprises qui n’offrent pas de prestations de santé collectives à leurs employés sont exemptées d’offrir une couverture COBRA. De même, les entreprises qui cessent leurs activités ne sont généralement pas tenues de se conformer aux exigences de la COBRA, à quelques exceptions près pour les retraités qui sont couverts par un plan d’entreprise au moment de la faillite. La couverture COBRA peut également être refusée dans certaines circonstances, comme lorsque des employés ont été licenciés pour inconduite liée à leur travail.
En plus de la réglementation fédérale, de nombreux États ont leurs propres lois qui régissent le maintien de la couverture santé après un événement admissible. Par exemple, alors que la COBRA fédérale s’applique généralement aux entreprises de plus de 20 employés, certains États imposent une couverture COBRA aux entreprises avec aussi peu que deux travailleurs.dix