Puis-je utiliser mon IRA pour payer mes prêts universitaires?
Aller à l’école coûte beaucoup d’argent. Beaucoup d’entre nous n’ont tout simplement pas assez d’argent disponible pour payer leurs études. La seule réponse est de contracter des compte de retraite individuel (IRA). Mais à quel point est-ce viable? Continuez de lire pour en savoir davantage.
Points clés à retenir
- Alors que les dépenses directes d’enseignement supérieur sont admissibles à des retraits sans pénalité d’un compte IRA ou 401 (k) traditionnel, les prêts étudiants et les intérêts ne le sont pas.
- Les retraits anticipés – avant l’âge de 59 ans et demi – utilisés pour payer les prêts étudiants sont assujettis à une pénalité de 10%, plus les impôts sur le revenu différés dus.
- Les retraits anticipés d’un Roth IRA, cependant, peuvent être exempts de pénalités car de longues contributions – et non des gains – sont touchées avant l’âge de 59 ans et demi.
IRA et prêts étudiants
Alors, pouvez-vous utiliser votre IRA pour rembourser vos prêts étudiants? La réponse rapide est oui, mais il y a un mais ici. Il y a quelques facteurs importants à considérer, y compris le type d’IRA que vous avez et votre âge. Si vous avez un Roth IRA, vous devrez également tenir compte de la durée de possession du compte.
Si vous avez 59 ans et demi ou plus, vous pouvez retirer des fonds d’un IRA traditionnel pour rembourser vos prêts étudiants à tout moment. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous pouvez toujours utiliser vos fonds IRA traditionnels pour payer des prêts universitaires, mais vos retraits sont susceptibles d’être soumis à l’impôt sur le revenu et à des pénalités fiscales pour retrait anticipé. En d’ autres termes, les prêts étudiants ne sont pas admissibles comme objectif exempté de souscrire un retrait anticipé de votre compte de retraite.
Cela étant dit, les dépenses directes de l’enseignement supérieur peuvent être éligibles à un retrait anticipé exonéré – ou sans pénalité , comme les frais de scolarité, les frais administratifs, les livres et les fournitures scolaires.
Avec un Roth IRA, vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment sans pénalité. Cependant, vous ne pouvez pas retirer l’argent que vous avez gagné. Vous devez attendre d’avoir 59 ans et demi pour retirer les revenus de ces cotisations sans pénalité. Si vous atteignez cet âge, vous pouvez retirer l’argent libre d’impôt tant que vous avez eu le Roth IRA pendant au moins cinq ans.
Pénalité fiscale sur les distributions anticipées
Pour décourager l’utilisation de l’épargne IRA avant la retraite, l’IRS impose une pénalité fiscale de 10% sur tout retrait de fonds imposables effectué avant que le titulaire du compte n’ait atteint l’âge de 59 ans et demi. Cette pénalité vise à dissuader ceux qui ont d’autres moyens de générer des revenus, donc cette restriction ne s’applique pas si vous êtes totalement et définitivement invalide.
Cette pénalité s’ajoute à tout impôt sur le revenu que vous pourriez devoir sur les fonds distribués par votre IRA. Si votre taux normal d’ imposition sur le revenu est de 22% et que vous retirez 10 000 $ en fonds imposables de votre IRA pour rembourser les prêts avant d’atteindre l’âge de la retraite, votre taux d’imposition effectif pour cette distribution est de 32%. Sur les 10 000 $ que vous retirez, vous devrez 3 200 $ en taxes.
Les avantages d’un Roth IRA
Le retrait anticipé d’un IRA traditionnel est généralement soumis à l’impôt et à des pénalités, sauf si vous faites des contributions après impôt. Même si une partie de votre solde est composée de ces contributions non déductibles, cependant, les distributions des IRA traditionnels ne sont pas effectuées dans un ordre particulier, de sorte qu’au moins une partie de votre retrait est imposable.
En revanche, les retraits de fonds d’un Roth IRA sont plus susceptibles d’être exempts d’impôt et de pénalité, quel que soit votre âge, puisque vous avez payé de l’impôt sur ces dollars l’année où ils ont été gagnés et cotisés. Parce que les contributions aux comptes Roth sont toujours faites avec des dollars après impôt, une personne peut retirer ses contributions directes quand elle le souhaite, quel qu’en soit le montant et à quelque fin que ce soit. Seule la partie d’un retrait anticipé provenant des revenus est soumise à l’impôt et à des pénalités.
Les contributions aux Roth IRA sont toujours distribuées avant les bénéfices. Par conséquent, si le solde de votre prêt étudiant est inférieur ou égal à vos contributions Roth IRA, vous pouvez utiliser ces fonds pour rembourser vos prêts sans encourir de pénalité supplémentaire ni payer d’impôt sur le revenu, même avant d’atteindre l’âge de la retraite.
Une meilleure façon
Que vous ayez un IRA traditionnel ou Roth, il existe un moyen sans pénalité d’utiliser votre épargne-retraite pour payer vos études. Les retraits IRA utilisés pour les dépenses d’études admissibles dans un établissement admissible sont exonérés de la pénalité. Bien que le montant de votre retrait ne puisse pas dépasser vos coûts totaux d’éducation pour l’année en cours, vous pouvez utiliser les fonds de l’IRA pour couvrir un large éventail de dépenses. Les dépenses admissibles comprennent les frais de scolarité, les livres, le logement et les repas, les frais, l’équipement et les fournitures et les services aux besoins spéciaux.
Le remboursement des prêts étudiants n’est pas une dépense d’études admissible.
Bien que la pénalité fiscale de 10% soit annulée, vous devez toujours l’impôt sur le revenu sur tout montant imposable de votre distribution à partir d’un IRA traditionnel.2 Les distributions des Roth IRA, qu’il s’agisse de contributions ou de revenus, sont totalement exonérées d’impôt et de pénalité dans ce cas. Cette exception s’applique auxfrais d’études pour vous, votre conjoint, vos enfants ou vos petits-enfants. Bien que cela puisse ne pas être une option viable pour les étudiants d’ âge qui n’ont pas encore échues épargne-retraite importants, ceux qui poursuivent leurs études supérieures tard dans la vie peuvent grandement bénéficier.