Pouvez-vous transférer un 403 (b) à un IRA si vous n’êtes plus employé?

Points clés à retenir

• Si vous changez d’emploi ou prenez votre retraite, vous pouvez transférer le solde de votre compte 403 (b) dans un compte de retraite individuel traditionnel (IRA).
• Si vous optez pour un nouvel emploi qui offre un plan d’épargne 401 (k), vous pourrez peut-être y transférer le solde de votre compte 403 (b).
• Lorsque vous transférez vos fonds, assurez-vous toujours qu’ils sont envoyés directement, c’est-à-dire que les fonds vont directement au dépositaire de l’IRA.
• Souvent, un formulaire de contribution signé est le seul élément nécessaire pour déposer les fonds dans un IRA.

Les individus peuvent envisager de rouler sur un solde 403 (b) dans un IRA pour obtenir plus d’options d’investissement, car les choix dans un plan 403 (b) sont parfois limités dans leur portée.

Rouler sur une 403 (b)

En règle générale, seul un formulaire de contribution signé est requis par le dépositaire ou le fiduciaire de l’IRA pour déposer les fonds dans un IRA. Cependant, vous devriez consulter votre dépositaire IRA au sujet de leurs politiques et procédures pour éviter tout retard inutile.

Vous devriez également consulter votre administrateur ou transporteur du régime 403 (b) pour vous assurer que la paperasse appropriée est remplie. Vous devrez peut-être remplir un formulaire de demande de distribution pour que les actifs soient distribués. L’administrateur peut également exiger une lettre d’acceptation de votre dépositaire IRA. La lettre sert de confirmation que les actifs seront déposés dans un régime de retraite admissible.

Enfin, assurez-vous que la transaction est traitée comme un « roulement direct ». Cela signifie que tous les fonds distribués sont libellés à l’ordre de votre dépositaire IRA et leur sont envoyés directement. Si les fonds vous sont payables, l’administrateur 403 (b) est généralement tenu de retenir au moins 20% du montant total des impôts fédéraux.

Comment fonctionne un 403 (b)

403 (b) plans est un compte de retraite pour les employés des écoles publiques et des organisations exonérées d’impôt. Le plan 403 (b) est similaire à un 401 (k). Les limites de cotisation pour 2020 et 2021 pour les régimes 403 (b) sont de 19500 $.

La contribution de rattrapage pour les personnes âgées de 50 ans et plus est de 6500 $ pour 2020 et 2021. Comme un 401 (k), un 403 (b) peut également avoir une option Roth, et les individus peuvent avoir accès à la fois à un 401 (k) ) et un plan 403 (b), bien que cela soit rare.

Notamment, les régimes 403 (b) peuvent également offrir des contributions de contrepartie. Ces plans ont également tendance à être acquis plus rapidement que les fonds 401 (k). Dans certains cas, les participants au régime 403 (b) peuvent verser des cotisations de rattrapage supplémentaires s’ils ont travaillé avec des organismes sans but lucratif ou des organismes gouvernementaux pendant plus de 15 ans.

En termes de retraits, les retraits de fonds sont soumis à une pénalité de 10% s’ils sont effectués avant l’âge de 59 ans et demi. La sanction peut être évitée si la personne quitte son employeur à 55 ans ou plus.

Quelques inconvénients des comptes 403 (b)

L’une des principales raisons du roulement d’un solde 403 (b) dans un IRA est d’obtenir plus de choix d’investissement. Les régimes 403 (b) ont des options d’investissement limitées par rapport à d’autres régimes de retraite, tels que 401 (k) s. De nombreux investissements populaires, tels que les actions individuelles et les fiducies de placement immobilier (FPI), ne sont pas autorisés dans les comptes 403 (b).

Notamment, les comptes 403 (b) permettent des contrats de fonds communs de placement et de rente variable, tandis que les comptes 401 (k) offrent un plus grand choix car ils sont administrés par des sociétés de fonds communs de placement.