Pourquoi le mariage a un sens financier
Table des matières
Développer
- Pénalités et bonus
- La loi sur les réductions d’impôts et l’emploi
- Prestations d’assurance maladie
- Prestations d’assurance auto et habitation
- De meilleurs prêts pour les personnes mariées
- En parlant de crédit
- Protection financière
- Autres avantages du mariage
- La ligne de fond
Le mariage a un sens financier. Si vous avez un autre significatif qui croit que se marier est plus une responsabilité financière qu’un avantage, cet état d’esprit est plus courant que vous ne le pensez. Beaucoup de gens, largement déconcertés par la croyance de longue date que les couples mariés paient plus d’impôts que ceux qui sont célibataires – la sanction du mariage – ont maintenu cette ligne de pensée comme une raison pour éviter de se marier.
Non seulement cela est en grande partie faux pour de nombreux couples, mais il y a plusieurs raisons pour lesquelles le mariage a un sens financier. Premièrement, abordons les impôts.
Points clés à retenir
- Les couples aux revenus inégaux reçoivent généralement une prime de mariage.
- Les nouvelles tranches d’imposition peuvent signifier que les couples déclarant conjointement se situent dans une tranche inférieure.
- Si leur partenaire a des déductions fiscales inutilisées, les contribuables qui sont admissibles peuvent être en mesure de profiter de ces déductions.
- Si un conjoint n’a pas de revenu, les contributions de l’IRA pour le revenu de l’autre conjoint peuvent doubler, car le partenaire de travail peut financer un compte pour chacun.
- L’assurance maladie peut être le plus grand avantage financier: un couple dont les employeurs proposent tous deux une assurance maladie peut choisir le plan qui est le meilleur ou le moins cher pour eux.
- Les couples mariés ont tendance à obtenir des rabais sur l’assurance soins de longue durée, l’assurance automobile et l’assurance habitation.
- Les couples mariés ont souvent droit à un meilleur crédit et à de meilleures conditions de prêt.
Pénalités et bonus
Oui, lesystème fiscal progressif des États-Unis peut couper dans les deux sens pour les couples. En dépit dediverses tentatives de réforme, une peine de mariage existe encore pour certains couples qui gagnent peu près les mêmes et sont poussés dans une tranche d’imposition plus élevée lorsque leur revenu familial plus ou moins double au mariage. Cela est vrai pour lesdeux haut et àfaible revenu des couples.
En revanche, les couples dans lesquels l’un des partenaires gagne tous les revenus – ou beaucoup plus que l’autre – bénéficient parfois d’une prime de mariage car la tranche de revenu le plus élevé diminue après le mariage et ils finissent par payer moins d’impôts que s’ils avaient déclaré séparément simple. Au total, les primes de mariage peuvent s’élever à 21% du revenu d’un couple, tandis que les pénalités de mariage peuvent atteindre jusqu’à 12%, selon la Fondation fiscale.
L’élimination de toutes les sanctions et primes de mariage nécessiterait une réécriture importante du code des impôts qui aurait des effets considérables. Au lieu de cela, les législateurs s’appuient sur des solutions de contournement de la peine de mariage.
Loi sur les réductions d’impôts et l’emploi
L’avènement du Tax Cuts and Jobs Act (TCJA), qui a été signé par le président Donald Trump le 22 décembre 2017, a conduit à plusieurs modifications du code des impôts visant à réduire les impôts sur les sociétés, les particuliers et les successions.
Il y a déjà eu beaucoup de discussions sur la façon dont la modification du code fiscal n’apporte que de petites réductions des taux d’imposition sur le revenu pour la plupart des tranches d’imposition individuelles tout en accordant des réductions d’impôt importantes aux sociétés. De plus, les réductions qui profitent aux particuliers disparaîtront progressivement en 2025, mais resteront pour les entreprises et autres entités.
Brackets, échelonnements alignés
Tout d’abord, les nouvelles tranches d’imposition pour les couples mariés qui produisent une déclaration conjointe sont désormais le double du taux de la tranche unique pour le même revenu, sauf pour celles des tranches de 35% et 37%. Cet alignement limite une cause principale de la sanction de mariage précédente, car davantage de couples mariés déclarent conjointement que leurs revenus combinés les placent désormais dans une tranche inférieure.
De même, l’élimination progressive du crédit d’impôt pour enfants a été alignée à partir de 400 000 $ pour les couples, soit le double de l’élimination progressive de 200 000 $ pour les célibataires. Auparavant, l’élimination progressive était de 75 000 $ pour les célibataires et de 110 000 $ pour les couples, de sorte que ce changement a éliminé une autre sanction de mariage potentielle pour les couples avec enfants.
Le plafond du crédit d’impôt pour enfants, qui était auparavant de 2 000 $, a été porté à 3 000 $ pour les enfants de six à 17 ans et à 3 600 $ pour les enfants de moins de six ans. Cette modification fait partie de l’American Relief Act de 2021 et n’est effective que pour l’année d’imposition 2021, à moins qu’elle ne soit prolongée par un acte supplémentaire du Congrès. Il est progressivement éliminé pour les célibataires dont le revenu est supérieur à 75 000 $ et les couples dont le revenu est supérieur à 150 000 $.dix
Exemption AMT et suppression progressive
L’ impôt minimum alternatif (AMT) est un régime fiscal parallèle aux règles fiscales normales et qui s’applique aux personnes et aux couples à revenu élevé. En vertu de l’AMT, lorsque les impôts sont calculés, le plus élevé des deux chiffres est ce qui est dû par le contribuable, en grande partie à la colère de ceux qui ont la chance de le déclencher. L’AMT reste sous la TCJA, mais la nouvelle règle a augmenté à la fois l’exonération AMT et le niveau de revenu auquel l’AMT disparaît progressivement. Le résultat est que l’AMT touchera moins de contribuables à revenu élevé.
Pénalités et primes du crédit d’impôt sur le revenu gagné
La pénalité de mariage peut être particulièrement importante pour les contribuables qui ont droit au crédit d’impôt sur le revenu gagné (CPN) lorsque le revenu d’un conjoint disqualifie le couple. Cela dit, le mariage peut augmenter l’EIC si un parent non salarié dépose conjointement avec un travailleur ayant des revenus relativement faibles.
Un couple ayant un revenu combiné de 40000 $ (fractionné 50/50), par exemple, avait une pénalité fiscale de plus de 2439 $ en 2018, selon le Centre de politique fiscale. Si ce couple n’était pas marié, l’un des parents pourrait déclarer le chef de ménage avec deux enfants et l’autre parent le déclarer comme célibataire. Selon cette structure, ils auraient combiné des déductions forfaitaires de 30 000 $, soit 6 000 $ de plus que la nouvelle déduction forfaitaire alignée de 24 000 $ pour ce niveau de revenu lors de la déclaration conjointe en tant que couple marié.
Lors de la production de déclarations distinctes, le chef de ménage pourrait demander un EITC de 5 434 $ et un crédit d’impôt pour enfants de 2 825 $ (l’autre parent n’a droit à aucun des deux crédits). Cela signifie que le chef de ménage a droit à un remboursement de 8 059 $, tandis que l’autre parent doit 800 $ pour un remboursement total de 7 259 $. Si ce couple avait déposé conjointement, il aurait vu un EITC beaucoup plus petit de 2 420 $, mais un crédit d’impôt pour enfants plus important de 4 000 $. Au total, leur remboursement serait de 4 820 $, soit 2 439 $ de moins que s’ils avaient été célibataires et avaient déposé séparément.
Vous voulez voir par vous-même? Sortez vos documents financiers et utilisez cet outil pour calculer si un mariage entraînerait (ou apporte) une pénalité ou une prime pour vous et votre autre significatif.
À la suite du plan de sauvetage américain de 2021, l’EITC plafonnait à l’origine à 543 dollars pour les ménages sans enfants, augmentant pour ces mêmes ménages en 2021 à 1502 dollars.
Tax Shelter?
La possibilité d’utiliser les déductions inutilisées de quelqu’un est-elle une raison de l’épouser? Probablement pas. Mais si le propriétaire d’une entreprise prospère épouse une personne qui ne profite pas de ses déductions fiscales, il peut être en mesure de réduire sa charge fiscale via une radiation. Cela peut également s’appliquer à des frais médicaux élevés. Bien que cette réflexion ne soit peut-être pas romantique, c’est une solide stratégie de planification fiscale.
Contributions de l’IRA
Le plafond de revenu pourles contributionstraditionnelles et Roth IRA est beaucoup plus élevé pour les couples mariés dont l’un des conjoints n’a aucun revenu.Étant donné qu’un conjoint d’un contribuable employé peut contribuer à un IRA même s’il n’a pas d’emploi rémunéré, un couple correspondant à cette description peut amasser des milliers de dollars supplémentaires pour la retraite (une contribution complète pour chaque partenaire) tout en réalisant un impôt important. avantages.
Et si vous vous demandez si de telles incitations au mariage (et dissuasions) ont un effet sur le mariage ou non d’un couple, ce n’est pas le cas. Cela dit, ils ont une certaine influence sur le travail de chaque conjoint.
La pension alimentaire n’est plus déductible;Maintenant taxable
Alors que nous parlons de mariage, ou plutôt de la fin d’un mariage, un grand changement dans le cadre de la TCJA est que les contribuables qui paient une pension alimentaire après le 31 décembre 2018 ne sont plus en mesure de déduire leurs paiements. De même, ceux qui ont reçu leur jugement de divorce définitif après le 1er janvier 2019 doivent désormais réclamer une pension alimentaire en tant que revenu ordinaire.
Prestations d’assurance maladie
Le plus grand avantage financier du mariage est peut-être l’assurance maladie et la possibilité d’acheter des prestations. Si une personne a accès à une assurance maladie parrainée par l’entreprise, elle peut ajouter son conjoint à la police moyennant un coût supplémentaire. Si les deux ont accès à une assurance maladie, ils peuvent choisir le plan le meilleur ou le moins cher.
L’assurance maladie est un coût énorme et en augmentation constante; le mariage peut conduire à des économies importantes et / ou à une amélioration de la couverture.
Lorsque les couples se marient et que les deux ont une assurance maladie parrainée par l’entreprise, ils doivent décider si les deux doivent conserver leur propre assurance ou si l’un des conjoints adhère au régime de l’autre. En règle générale, la protection peut être modifiée dans les 60 jours suivant le mariage.
Gardez à l’esprit que les couples qui obtiennent leur assurance maladie via un échange doivent s’inscrire ensemble, bien que chaque individu puisse choisir un plan différent. De plus, si chaque partenaire recevait une subvention via l’ Affordable Care Act (ACA) lorsqu’il était célibataire, il serait probablement pénalisé une fois marié, car leurs salaires combinés les pousseraient probablement au-dessus du seuil – 46 960 $ pour les célibataires;67 640 $ combinés.
À la suite de l’American Rescue Plan de 2021, tous les contribuables ayant souscrit une assurance sur le marché ACA sont désormais éligibles à ce crédit;auparavant, les déclarants n’étaient pas admissibles si leur revenu dépassait 400% du seuil de pauvreté fédéral.
Les couples mariés ont également tendance à obtenir de gros rabais sur l’ assurance soins de longue durée (SLD), avec des rabais d’environ 40%. En effet, les couples ont tendance à prendre soin les uns des autres à la maison le plus longtemps possible, ce qui réduit la responsabilité de l’assureur.
Prestations d’assurance auto et habitation
En mutualisant les besoins d’assurance, les coûts d’assurance diminuent. De plus, les couples mariés sont susceptibles d’avoir moins d’accidents de voiture que les célibataires. Les remises multi-polices et le prix plus bas qui accompagne le mariage ne sont que quelques-uns des assurance habitation avec l’assurance automobile. Certains assureurs habitation offrent des rabais simplement pour être marié;assurez-vous de demander une fois que vous êtes attelé.
De meilleurs prêts pour les personnes mariées
Deux revenus valent mieux qu’un. Si vous demandez un prêt hypothécaire de 150 000 $ en tant qu’adulte célibataire, vous pourriez n’avoir que votre propre revenu à considérer par la banque. En tant que couple marié, votre revenu combiné vous permettrait probablement de vous qualifier pour un prêt plus important avec de meilleures conditions, en supposant que vos cotes de crédit soient raisonnables. N’oubliez pas que le revenu n’est pas le seul facteur;les prêteurs examinent également les antécédents de crédit, le total et le type de dette, ainsi que le ratio dette / revenu de l’emprunteur.
En parlant de crédit
Parce que le pointage de crédit de chacunest attaché à son numéro de sécurité sociale, se marier n’efface pas ou ne recommence pas vos antécédents de crédit ou ceux de votre conjoint. Ce que le mariage fait, cependant, est de créer un historique de dettes conjointes et de nouveaux comptes (une fois ouverts) pour chaque conjoint, ce qui se reflète également dans les antécédents de crédit individuels.
Lorsque les couples ouvrent conjointement un compte, les deux cotes de crédit seront prises en compte dans le processus d’approbation. Si un partenaire a un crédit particulièrement médiocre, les deux pourraient ne pas avoir de chance avec les prêteurs lors de l’ouverture d’un compte conjoint, car cela pourrait entraîner un refus ou des taux et des frais plus élevés.
Bien sûr, le contraire est également vrai; si un partenaire a un meilleur crédit que l’autre, son histoire et son habitude de respecter les paiements à temps peuvent aider le score de l’autre partenaire. Il y a aussi l’option du partenaire avec le meilleur score d’ouvrir des comptes que les deux utiliseront, bien que cela puisse ne pas fonctionner aussi bien pour les demandes de prêt hypothécaire lorsque deux revenus sont utiles.
Le résultat est que lorsqu’une personne ayant un mauvais crédit épouse une personne ayant un bon crédit, les habitudes de la personne ayant un bon crédit ont tendance à déteindre sur l’autre partenaire. Le fait que de nombreux couples puissent tirer parti de deux revenus et combiner et réduire de nombreux coûts contribue également à améliorer leurs finances. Ainsi, en tant que couple, vous serez peut-être mieux placé pour maintenir une assise financière solide ou être sur la bonne voie pour y parvenir.
Protection financière
La plupart des gens ne se marient pas pour obtenir une protection financière, mais le mariage offre cet avantage aux deux conjoints. Pour commencer, si l’un de vous traverse une mauvaise passe sur le plan professionnel ou médical, il y a quelqu’un d’autre pour l’aider et, probablement, apporter un revenu.
Il n’est pas exagéré de dire que la protection en cas de divorce n’est guère une raison de se marier, mais être marié offre une protection en cas de séparation. Il faut un tribunal ou un accord légal pour partager les biens d’un couple marié. Chaque partie a une certaine protection et une chance de répartition équitable des biens matrimoniaux. Lorsque deux personnes célibataires vivent ensemble, la procédure légale de partage des actifs n’est pas aussi claire. Les tribunaux ont statué dans la plupart des États que la loi sur le divorce ne s’applique pas aux couples non mariés.
Cela signifie que le droit des contrats s’appliquera au partage des actifs. Un non-conjoint n’a aucun droit inhérent sur les actifs de l’autre personne, même si la propriété a été achetée à l’aide de fonds combinés. L’exception à cette règle est la poignée d’États qui autorisent le mariage en union libre, mais c’est un mythe que vivre ensemble pendant une certaine période donne même à ces partenaires tous les droits du mariage traditionnel.22 Les couples devraient revoir certaines de ces règles pour comprendre ce qui s’applique à eux et ce qui ne l’est pas.
Autres avantages du mariage
Outre les considérations fiscales, de meilleurs soins de santé et l’accès aux services financiers et à la protection juridique, les couples devraient tenir compte des avantages souvent négligés – et des compromis financiers potentiels – de se faire attacher. Nous commencerons par le meilleur avantage de tous: les personnes mariées ont tendance à vivre plus longtemps que les célibataires. Bien que les raisons de ce fait sont complexes, les chiffres et les avantages ne peuvent être ignorées, en particulier en matière de planification de la retraite.
En parlant deplanification à long terme, les couples devraient également considérer que se marier ne constitue pas nécessairement une excuse pour une grande fête. Le mariage moyen coûtant 33900 $ en 2019 et contribuant peu à des résultats matrimoniaux positifs, les couples devraient mettre ce coût en balance avec l’idée d’un acompte sur une maison.
Les couples devraient également tenir compte du fait que lorsque plus d’argent est dépensé pour les bagues de fiançailles (entre 2 000 et 4 000 dollars, par exemple), les chances de divorce sont plus grandes (1,3 fois, en fait). Plutôt que d’écouter ce vendeur sournois, pensez à votre parent sensé qui vous dirait que vous pouvez avoir un grand mariage et une bague élégante sans vous ruiner.
La ligne de fond
Si votre partenaire utilise les finances comme une raison de ne pas vous épouser, son argument ne va pas bien à l’encontre des faits. Se marier et rester marié pour le long terme offre la possibilité d’une plus grande sécurité financière, à condition que chaque conjoint applique de bonnes règles financières familiales. Ne dépensez pas plus que ce que vous avez et limitez – ou éliminez – l’utilisation des cartes de crédit. Faites également vos recherches sur la façon de gérer son argent en couple, ce qui est un peu plus complexe que vous ne le pensez. Ne manquez pas d’avoir un discours honnête sur les habitudes de dépenses, l’anxiété financière et les objectifs.