Comment un employeur bénéficie-t-il d’un régime de contrepartie 401 (K)?
Un 401 (k) est un type de régime de retraite qualifié offert par de nombreux employeurs qui permet à un employé de déposer des dollars avant impôts de chaque chèque de paie dans un compte de retraite. L’employeur peut égaler un pourcentage fixe des cotisations de l’employé. Lorsque l’employé prend sa retraite, l’argent qui a été versé et les gains de placement accumulés fournissent un revenu.
Points clés à retenir
- Le choix d’un 401 (k) sur une pension traditionnelle met le fardeau de cotiser et d’investir pour l’avenir sur l’employé, pas l’employeur.
- L’IRS n’oblige pas les employeurs à égaler les contributions des employés, bien que beaucoup le fassent.
- Avoir un plan de retraite permet d’attirer et de garder des employés talentueux.
- Les employeurs reçoivent des avantages fiscaux pour contribuer aux comptes 401 (k).
De nos jours, la plupart des employeurs du secteur privé préfèrent les régimes à cotisations déterminées comme le 401 (k) à la pension traditionnelle entièrement financée par l’entreprise.
Le régime de retraite était un paiement mensuel à vie, d’un montant basé sur l’ancienneté et les antécédents salariaux de l’employé. Outre le fardeau financier évident, le régime exigeait des employeurs qu’ils gèrent un système d’investissement et de paiement pour la retraite.
En revanche, 401 (k) s et d’autres régimes à cotisations définies imposent à l’employé le fardeau de cotiser et d’investir. Ils ne garantissent pas (ou «définissent») un paiement fixe à la retraite.
En fin de compte, cela finit par être beaucoup plus rentable pour l’employeur.
L’IRS n’exige pas d’appariement des contributions 401 (k) de l’employé, mais de nombreux employeurs le font. Le «match entreprise» est un argument de vente clé au sein de l’entreprise. Un certain pourcentage d’employés d’une entreprise doit participer pour qu’un plan soit considéré comme légitime par l’IRS.
En règle générale, le niveau de contribution de l’entreprise est échelonné: une contrepartie généreuse peut inclure une contrepartie dollar pour dollar sur les 3 premiers% du dépôt de l’employé, puis 50 cents sur chaque dollar des 3% suivants, jusqu’à 6% des contributions des employés. au total, par exemple.
3%
La contribution médiane de contrepartie de l’entreprise aux régimes 401 (k) des employés en 2019
( Source: 61e enquête annuelle sur la participation aux bénéfices et les plans 401 (k) du Plan Sponsor Council of America )
Le jumelage employeur est également un avantage intéressant pour le recrutement. Si un employé a des offres de plus d’une entreprise et que tout le reste est égal, l’appariement des contributions 401 (k) pourrait devenir un facteur dans le choix d’une entreprise plutôt qu’une autre.
En outre, les employeurs reçoivent des avantages fiscaux pour contribuer aux comptes 401 (k). Plus précisément, leurs appariements peuvent être considérés comme des déductions sur leurs déclarations de revenus fédérales des sociétés. Ils sont également souvent exonérés des impôts de l’État et des charges sociales.
Conseiller Insight
Charlotte Dougherty, CFP® Dougherty & Associates, Cincinnati, OH
Les employeurs offrent des programmes d’avantages sociaux pour aider les employés à se sentir valorisés et à bâtir une sécurité financière pour eux-mêmes et leur famille grâce à des économies avantageuses sur le plan fiscal. Bien qu’il soit coûteux pour l’employeur de gérer, de superviser et de tester le plan, la valeur primordiale d’offrir une correspondance 401 (k) est de gagner la bonne volonté et la loyauté des employés et de fournir un avantage significatif.
Les employés peuvent faire fructifier leur épargne dans un compte à imposition différée et multiplier leur épargne au moyen des dollars de contrepartie de l’employeur, qui sont également exonérés d’impôt au moment de la cotisation. Si vous avez un plan de contrepartie 401 (k) dans le cadre de votre programme d’avantages sociaux, il est sage d’en tirer le meilleur parti, car il s’agit d’un outil important pour bâtir une valeur nette et une indépendance financière pour vos années de retraite.