Quels sont les moyens de minimiser la responsabilité fiscale?
Peu d’entre nous veulent payer plus d’impôts que nécessaire. Comprendre les crédits d’impôt et les déductions auxquels nous avons droit et les calculer correctement peut faire la différence entre devoir plus d’argent au moment des impôts ou recevoir un remboursement de bienvenue. Voici trois moyens simples de minimiser votre obligation fiscale.
Points clés à retenir
- La clé pour minimiser votre obligation fiscale est de réduire le montant de votre revenu brut soumis à l’impôt.
- Mettre de l’argent avant impôt dans un régime de retraite comme un 401 (k) est un moyen facile de réduire votre revenu imposable pour l’année.
- Si vous vendez un placement qui a perdu de la valeur, vous pouvez utiliser cette perte pour compenser d’autres revenus.
Augmenter les cotisations de retraite
L’impôt sur le revenu que vous payez chaque année est basé sur votre revenu brut, et pour beaucoup d’entre nous, le moyen le plus simple de réduire ce chiffre est de contribuer à un régime de retraite parrainé par l’employeur ou à un IRA traditionnel détenu individuellement.
Pour 2020 et au-delà, la limite d’âge (70 ans et demi) pour contribuer à un IRA traditionnel a été levée en raison de l’adoption de laloi intituléeSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act de 2019. Désormais, les personnes âgées peuvent contribuer indéfiniment aux comptes IRA.
En outre, la nouvelle loi a augmenté l’âge des personnes âgées doivent prendre les distributions minimales requises (RMD) de leurs comptes 401 (k) et IRA traditionnels. Dans le passé, les RMD devaient être pris à 70 ans et demi, avec le passage de SECURE, cet âge va jusqu’à 72 ans. Le changement de perception des distributions peut avoir une incidence sur les impôts, selon la tranche d’imposition d’une personne lorsqu’elle commence à retirer des fonds.
Les régimes de l’employeur, comme un 401 (k) ou un 403 (b), vous permettent de contribuer en dollars avant impôt à votre compte, jusqu’à un certain maximum. Pour 2020, le maximum est de 19500 $ (contre 19000 $ pour 2019). Toute personne âgée de plus de 50 ans peut verser un montant supplémentaire de 6 500 $ à titre de contribution de rattrapage, pour un total de 26 000 $.
Contributions aux régimes parrainés par l’employeur
Les cotisations aux régimes 401 (k) ou 403 (b) traditionnels sont effectuées par le biais de retenues de salaire régulières et offrent une réduction directe dollar pour dollar du revenu imposable total. Une autre version de ces plans, leRoth 401 (k) ou Roth 403 (b), ne fournit aucun avantage fiscal initial, mais permet des retraits exonérés d’impôt plus tard.4
Si un plan parrainé par l’employeur n’est pas disponible pour vous, envisagez plutôt un IRA traditionnel. Vos contributions seront faites avec des dollars avant impôt, ce qui entraînera une réduction directe de votre revenu imposable pour l’année et, en fin de compte, de votre impôt total à payer. Pour 2020, vos contributions ne peuvent excéder 6000 $, avec un supplément de 1000 $ autorisé pour les personnes âgées de 50 ans et plus. Comme pour les plans 401 (k) et 403 (b), il existe également un Roth IRA, sans aucun avantage fiscal immédiat.
Profiter des pertes d’investissement
La vente de placements dont la valeur a diminué depuis que vous les avez achetés peut également vous aider à réduire votre obligation fiscale pour l’année, une stratégie souvent appeléerécolte des pertes fiscales. Ces pertes de placement peuvent être déduites de vos gains de placement ou d’autres revenus jusqu’à une certaine limite chaque année, actuellement 3 000 $. De plus, tout montant que vous ne pouvez pas utiliser cette année peut être reporté sur les années futures, ce qui réduit également vos impôts.À l’inverse, il peut être avantageux de retarder la vente d’un actif apprécié et d’éviter d’être imposé sur votre gain, surtout dans une année où votre revenu imposable est déjà élevé.
Les contributions caritatives que vous faites au cours de l’année peuvent réduire vos impôts, mais seulement si vous détaillez les déductions.
Donner a une oeuvre de charité
Si vous détaillez les déductions dans votre déclaration de revenus, plutôt que de prendre la déduction standard, faire des contributions à des organismes de bienfaisance qualifiés peut également réduire vos impôts. Les contributions peuvent être sous forme d’espèces ou de biens, tels que des articles ménagers usagés. Cependant, tout don d’une valeur supérieure à 250 $ nécessite un reçu pour être une déduction valide.
Pour en savoir plus sur ces stratégies et d’autres pour réduire votre facture fiscale, c’est souvent une bonne idée, et cela en vaut la peine, de consulter un CPA ou un autre fiscaliste compétent.
Conseiller Insight
Mark Struthers, CFA, CFP® Sona Financial, LLC, Minneapolis, Minn.
Si vous êtes dans un régime d’assurance maladie à franchise élevée, vous pouvez ouvrir un compte d’épargne santé (HSA); les cotisations et les distributions sont exonérées d’impôt lorsqu’elles sont utilisées pour les frais médicaux. Il en va de même pour 529 plans, utilisés pour les dépenses d’éducation. Les impôts sur les intérêts gagnés par les obligations d’épargne de série EE peuvent être reportés de 30 ans ou jusqu’à ce que vous les remboursiez. Vous pouvez éviter les impôts sur les actifs appréciés en les faisant don à quelqu’un, dans les limites des droits de donation. Dans la mesure du possible, détenez des actifs fortement imposables dans des comptes de retraite à imposition différée. Assurez-vous simplement de ne pas laisser passer de bons choix ou stratégies d’investissement juste pour éviter de donner à l’IRS son dû. De nombreux clients réduiront leur facture fiscale au détriment d’une bonne planification financière. C’est la queue fiscale qui agite le chien d’investissement.