Inconvénients des Roth IRA
Table des matières
Développer
- Roth vs IRA traditionnel
- Limites de revenu Roth IRA
- Règles de retrait Roth IRA
- La ligne de fond
Un Roth IRA est un compte d’épargne-retraite qui détient les investissements que vous choisissez en utilisant de l’argent après impôt. Roth IRA offrent de nombreux avantages, et le plus grand d’entre eux est le fait que votre argent de retraite et ses revenus ne seront plus jamais imposés. Mais ce n’est pas le bon choix pour chaque investisseur. Si vous envisagez d’ouvrir un compte, considérez d’abord les inconvénients des Roth IRA.
Points clés à retenir
- Les Roth IRA offrent plusieurs avantages clés, notamment une croissance exonérée d’impôt, des retraits exonérés d’impôt à la retraite et aucune distribution minimale requise.
- Un inconvénient évident est que vous versez de l’argent après impôt, ce qui a un impact plus important sur votre revenu actuel.
- Un autre inconvénient est que vous ne devez pas effectuer de retrait avant qu’au moins cinq ans se soient écoulés depuis votre première cotisation.
Roth vs IRA traditionnel
Roth et les IRA traditionnels sont tous deux d’excellents moyens de ranger de l’argent pour la retraite. Ils partagent les mêmes limites de contribution. Pour 2021, c’est 6 000 $ ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.
Pour contribuer à l’un ou l’autre, vous devez avoir un revenu gagné. C’est strictement l’argent que vous gagnez en travaillant ou en possédant une entreprise. Et vous ne pouvez pas déposer plus que ce que vous gagnez au cours d’une année donnée.
Malgré ces similitudes, les comptes sont en fait assez différents. Bien qu’ils ne soient pas nécessairement des facteurs décisifs, voici les inconvénients des Roth IRA.
Limites de revenu Roth IRA
Un inconvénient du Roth IRA est que vous ne pouvez pas y contribuer si vous gagnez trop d’argent. Les limites sont basées sur votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) et le statut de déclaration de revenus. Pour trouver votre MAGI, commencez par votre revenu brut ajusté – vous pouvez le trouver sur votre déclaration de revenus – et rajoutez certaines déductions.
En général, vous pouvez contribuer le montant total si votre MAGI est inférieur à un certain montant. Vous pouvez apporter une contribution partielle si votre MAGI se situe dans la plage «phase-out». Et si votre MAGI est trop élevé, vous ne pouvez pas du tout contribuer.
Vous trouverez ci-dessous un aperçu des plafonds de revenu et de contribution Roth IRA pour 2021.
La déclaration des époux séparément et les chefs de ménage peuvent utiliser les limites pour les célibataires s’ils n’ont pas vécu avec leur conjoint au cours de l’année écoulée.
La porte dérobée Roth IRA
Il existe un moyen délicat mais parfaitement légal pour les hauts revenus de contribuer à un Roth IRA même si leur revenu dépasse les limites. Cela s’appelle une porte dérobée Roth IRA et cela implique de contribuer à un IRA traditionnel, puis de transférer immédiatement l’argent sur un compte Roth.
Inutile de dire que cela doit être fait strictement par les règles de l’IRS.
Déduction fiscale Roth IRA
La plus grande différence entre les IRA traditionnels et Roth apparaît lorsque les impôts sont dus.
Avec un IRA traditionnel, vous déduisez vos contributions l’année où vous les gagnez. Cela fournit un allégement fiscal immédiat qui vous laisse plus d’argent dans votre poche. L’inconvénient est que l’impôt sur le revenu est dû à la fois sur votre cotisation et sur l’argent qu’elle gagne lorsque vous effectuez des retraits pendant la retraite.
Les Roth IRA fonctionnent dans le sens inverse. Vous ne bénéficiez pas d’un allégement fiscal initial, mais lesretraits à la retraite sont généralement exonérés d’impôt.
Cela semble bien, mais cela peut en fait être un désavantage pour certains investisseurs.
Vous faites des contributions Roth IRA avec des dollars après impôt, de sorte que vous n’obtenez pas l’allégement fiscal initial offert par les IRA traditionnels.
Voici pourquoi. Aucun allégement fiscal initial signifie que vous aurez moins d’argent sur votre chèque de paie à dépenser, à épargner et à investir.
Et les retraits libres d’impôt à la retraite sont quelque chose à espérer – à moins que vous ne soyez dans une tranche d’imposition inférieure à celle que vous êtes maintenant.
Selon votre situation, vous pourriez bénéficier davantage de l’ allégement fiscal initial de l’IRA traditionnel, puis payer des impôts à votre taux inférieur à la retraite. Cela vaut la peine de vérifier les chiffres avant de prendre une décision, car il y a potentiellement beaucoup d’argent en jeu.
Règles de retrait Roth IRA
Avec un Roth, vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment, pour quelque raison que ce soit, sans impôt ni pénalité. Et les retraits admissibles à la retraite sont égalementlibres d’impôt et de pénalité. Celles-ci se produisent lorsque vous avez au moins 59 ans et demi et que cela fait au moins cinq ans que vous avez contribué pour la première fois à un Roth IRA – également connu sous le nom derègle des cinq ans.
Si vous ne respectez pas la règle des cinq ans, les revenus que vous retirez peuvent être assujettis à des impôts ou à une pénalité de 10%, ou aux deux, selon votre âge:1
- 59 ans et moins : les retraits sont soumis à des taxes et à une pénalité de 10%. Vous pourrez peut-être éviter la pénalité (mais pas les taxes) si vous utilisez l’argent pour l’achat d’une première maison ou pour certaines autres exemptions.
- 59 ans et demi et plus : les retraits sont soumis à des taxes mais pas de pénalités.
La règle des cinq ans peut être un inconvénient si vous démarrez un Roth plus tard dans la vie. Par exemple, si vous avez cotisé pour la première fois à un Roth à 58 ans, vous devez attendre d’avoir 63 ans pour effectuer des retraits non imposables.dix
La ligne de fond
Roth IRAs offrent tant d’avantages – croissance libre d’impôt, retraits libres d’impôt à la retraite et aucune distribution minimale requise (RMD) à partir de 72 ans. Mais ne négligez pas les inconvénients potentiels.
La plupart des investisseurs bénéficieront de l’épargne pour la retraite dans un IRA. Que la meilleure option pour vous soit un IRA traditionnel ou Roth dépend de votre revenu, de votre âge et du moment où vous prévoyez être dans une tranche d’imposition inférieure – maintenant ou pendant la retraite.