Prestation de décès variable
Qu’est-ce qu’une prestation de décès variable?
La prestation de décès variable fait référence au montant versé au bénéficiaire d’un défunt basé sur la performance d’un compte de placement au sein d’une police d’assurance vie universelle variable, un produit financier qui fonctionne à la fois comme une assurance et comme un investissement. Ce montant variable s’ajoute à une prestation de décès garantie, qui est constante.
Un preneur d’assurance vie universelle variable peut choisir parmi plusieurs options de placement proposées par son assureur, notamment des placements en actions et en fonds communs de placement à revenu fixe. Le montant variable, ou la valeur de rachat du contrat, ainsi que la prestation de décès garantie, connue sous le nom de valeur nominale, forment ensemble le capital-décès total.
Comprendre la prestation de décès variable
Une prestation de décès variable est l’une des trois principales options disponibles avec les polices d’assurance vie universelle variable, les autres étant une prestation de décès uniforme et une prestation deremboursement des primes. Chacun de ces trois types de prestations n’est pas imposable pour le bénéficiaire, et si le titulaire de la police emprunte au titre de la police, la prestation de décès diminue.
La prestation de décès variable est aussi parfois appelée prestation croissante. C’est un peu un terme impropre car la valeur de rachat peut augmenter ou diminuer en fonction de la performance de l’investissement.
Points clés à retenir
- Une prestation de décès variable est le montant d’un compte de placement versé au bénéficiaire d’une personne décédée à partir d’une police d’assurance-vie variable.
- Le compte de placement ou compte de valeur de trésorerie dans une police d’assurance-vie variable est utilisé pour investir dans des actions ou des fonds communs de placement d’actions pour des rendements.
- Si les comptes de placement promettent des rendements supérieurs à la moyenne, leurs rendements ne sont pas toujours positifs et dépendent de l’état des marchés boursiers.
- Les polices d’assurance-vie variables comportent des frais de gestion qui peuvent gruger le montant global de la prestation de décès variable.
Avantages et inconvénients de la prestation de décès variable
En règle générale, les investisseurs se voient proposer des options d’un ensemble de titres et de fonds associés à la compagnie d’assurance-vie. Ces options peuvent aller des actions aux obligations en passant par les fonds du marché monétaire et chacune d’elles comporte des frais de gestion et d’administration associés. Les polices d’assurance-vie variable transfèrent une partie de la prime payée dans des comptes de valeur de trésorerie qui sont utilisés pour investir dans ces instruments de capitaux propres.
Parmi les polices d’assurance vie universelle variable, une prestation de décès variable qui investit principalement dans des actions ou des fonds communs de placement d’actions peut être intéressante pour les jeunes investisseurs qui cherchent également à utiliser l’assurance comme un véhicule d’investissement à long terme. Pour les investisseurs plus âgés, les obligations peuvent être plus appropriées.
Il convient de noter que la plupart des prestations de décès variables incluent la possibilité de modifier les placements sous-jacents au fil du temps. Les rendements ne sont pas plafonnés, de sorte que les assurés reçoivent le plein rendement de l’investissement sous-jacent, moins les frais.
Une prestation de décès variable peut coûter moins cher au fil du temps qu’un remboursement de prime. Ils offrent également des avantages fiscaux, car les gains provenant des investissements sont éligibles à l’impôt différé tant qu’ils restent dans le compte jusqu’à ce que la prestation de décès soit réclamée.
Cependant, une prestation de décès variable est généralement plus coûteuse qu’une prestation de décès uniforme et peut inclure des coûts plus intégrés dans l’ensemble. En général, plus la prestation de décès est élevée, plus les primes sont élevées. Il existe également le risque que votre police devienne caduque si vous ne maintenez pas suffisamment de fonds dans votre compte pour couvrir les frais administratifs de ces polices.
Ces différences de coûts peuvent être des considérations importantes, car les primes totales associées aux trois principaux types de prestations d’assurance vie universelle variables peuvent différer de plusieurs milliers de dollars sur la durée d’une police.
Les consommateurs peuvent également vouloir évaluer soigneusement les avantages et les inconvénients de la vie universelle variable en premier lieu. Ce type d’assurance présente des caractéristiques intéressantes pour certains investisseurs, en ce sens que la couverture n’expire pas tant que les assurés continuent à effectuer les paiements. De plus, comme son nom l’indique, la vie universelle variable offre des primes flexibles. Cela dit, le coût total de la vie universelle variable est généralement nettement plus élevé que celui de l’assurance temporaire, qui n’offre pas de composante d’investissement et, bien entendu, ne couvre qu’une période de temps spécifique. Bien que cela soit apparemment un inconvénient, il est également possible d’ acheter simplement du terme à un prix inférieur et d’investir le reste.
Exemple de prestation variable
Shinzo a investi dans une police d’assurance-vie variable avec un paiement de prime annuel de 50 000 $. Il précise qu’il veut que 30 000 $ de ce montant soient investis dans un fonds commun d’actions et le reste dans un fonds obligataire. L’année suivante, le fonds commun de placement et le fonds obligataire procurent des rendements de 5% portant la valeur totale de son compte à 32 500 $. Les frais administratifs annuels de son compte sont de 2 000 $. Cela signifie que son bénéficiaire est admissible à une prestation de décès totale de 30 500 $ à la fin de cette année.