Les avantages d’un régime 403 (b)
Table des matières
Développer
- Déductible d’impôt et libre d’impôt
- Match employeur
- Limites de contribution et de revenu
Un plan 403 (b) est un 401 (k), avec des différences importantes.
Si vous envisagez de souscrire à un plan 403 (b), consultez les avantages ci-dessous.
Points clés à retenir
- Le plan 403 (b) est similaire au plan 401 (k) disponible pour les employés du secteur privé.
- Si votre employeur le propose en option, vous pouvez avoir le choix entre traditionnel ou Roth.
- Une caractéristique unique aux régimes 403 (b) permet à certains employés ayant 15 ans de service chez le même employeur de verser des cotisations supplémentaires.
Déductible d’impôt et libre d’impôt
Les cotisations à un régime 403 (b) traditionnel sont déductibles de vos impôts fédéraux sur le revenu. L’argent provient de votre salaire brut et va directement dans le régime 403 (b), non imposé.
Cela réduit l’impôt sur le revenu que vous devez pour cette année en fonction de votre taux d’imposition marginal le plus élevé. Par exemple, si le dernier 10 000 $ de votre revenu brut ajusté est imposé dans la tranche d’imposition de 22%, placer 10 000 $ dans un 403 (b) vous permettrait d’économiser 2 200 $ en impôts.
Si vous optez pour un plan 403 (b) traditionnel, vous ne payez pas d’impôt sur l’argent que vous payez jusqu’à ce que vous commenciez à effectuer des retraits après votre retraite. Et n’oubliez pas que la plupart des gens tombent dans une tranche d’imposition inférieure après la retraite.
Il est important de noter que vous ne devrez d’impôts sur la croissance des placements dans votre compte qu’après votre retraite. L’argent augmentera à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous commenciez à faire des retraits.
Vous pourrez modifier vos choix d’investissement sans perdre grand-chose, à l’exception de certains frais de négociation. Et comme l’ efficacité fiscale de vos fonds communs de placement n’est pas une préoccupation, vous pouvez concentrer votre portefeuille sur des placements qui offrent des rendements élevés et de faibles dépenses.
L’alternative Roth
Depuis 2006, les participants ont également la possibilité de choisir unRoth plutôt qu’un plan 403 (b) traditionnel. Si vous optez pour un Roth, vous paierez les impôts sur le revenu à l’avance, dans l’année où vous versez l’argent.
Mais vous ne devrez aucun impôt sur votre cotisation ni sur les bénéfices qu’elle génère lorsque vous retirez l’argent après votre retraite.
Si vous pouvez réduire votre revenu actuel, cela peut être votre meilleur pari pour bâtir une retraite riche.
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Match employeur
Votre employeur pourrait verser des contributions de contrepartie à votre 403 (b). Certains employeurs versent jusqu’à 50 cents à 1 $ pour chaque dollar que vous cotisez. D’autres ne contribuent rien.
Dans tous les cas, un plan 403 (b) peut également vous faire une bonne affaire sur les investissements – souvent mieux que ce que vous pourriez obtenir seul. Les institutions financières sont même connues pour renoncer à leurs exigences d’investissement minimum, aidant les employés à investir dans des fonds institutionnels à faible coût.
De nombreux conseillers financiers mettent en garde contre l’emprunt de votre compte 403 (b), car cela laisse moins d’argent investi pour votre retraite. Même si vous le remboursez, vous avez perdu du temps pendant lequel votre argent aurait pu s’accumuler.
Limites de contribution et de revenu
Vous pouvez mettre de côté jusqu’à 19 500 $ dans un 403 (b) en 2020 et 2021. Les 50 ans ou plus peuvent faire une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 500 $.3
Notamment, certains régimes 403 (b) permettent à certaines personnes ayant au moins 15 ans de travail dans la même entreprise de faire des cotisations supplémentaires – jusqu’à 3 000 $, selon le plan particulier. Vérifiez auprès de lapublication IRS571 pour un examen plus approfondi de la règle des 15 ans et comment calculer les contributions admissibles.
Le plafond de cotisation combiné total pour les régimes 403b) entre l’employé et l’employeur était de 57 000 $ en 2020 ou 63 500 $, y compris la contribution de rattrapage de 6 500 $ pour les employés âgés de 50 ans et plus. En 2021, le plafond de cotisation combiné total est de 58 000 $ ou 64 500 $, y compris les contributions de rattrapage.
Pour ceux qui veulent participer à un 403 (b), votre revenu ne peut pas être supérieur à la limite annuelle fixée par l’IRS. Le plafond de revenu annuel en 2020 était de 285000 $ et en 2021, il est de 290000 $.
Parfois, il est même possible de contracter un prêt à partir de votre compte, selon les règles de votre plan 403 (b) particulier. Cependant, gardez à l’esprit que vous pouvez déclencher de lourdes pénalités IRS pour un retrait anticipé et pour des paiements de prêt manquants.