Rente différée à prime unique (SPDA)
Qu’est-ce qu’une rente différée à prime unique?
Une rente différée à prime unique (SPDA) est une rente établie avec un versement unique présentant une croissance de l’investissement uniquement pendant la phase d’accumulation. Cette croissance se produit sur une base d’imposition différée jusqu’à la rente, date à laquelle les paiements réguliers commenceront.
Les rentes différées à prime unique peuvent être fixes ou variables, et les distributions ne sont imposées que lorsque vous les prenez. Il n’y a pas de limite d’investissement régissant le montant qu’un individu peut investir dans un SPDA.
Points clés à retenir
- Une rente différée est un contrat entre un particulier et une compagnie d’assurance ou financière qui garantit un revenu à l’échéance, souvent jusqu’au décès du rentier.
- Les rentes différées à prime unique (SPDA) ne nécessitent qu’un seul paiement forfaitaire pour financer le produit.
- Les SPDA conviennent mieux aux personnes qui planifient leur retraite qui craignent de manquer d’épargne-retraite et qui disposent de suffisamment de liquidités pour financer le paiement initial des primes.
Comprendre les rentes différées à prime unique
Les rentes différées à prime unique (SPDA) diffèrent des contrats immédiats en ce qu’elles augmentent avec report d’impôt pendant une période de temps avant la rente. Ils diffèrent également des contrats de rente différée à prime flexible dans lesquels l’investisseur effectue plusieurs paiements dans le contrat après la prime initiale pendant la phase d’accumulation. Les actifs de la rente augmentent avec le temps.
Il existe deux façons pour un acheteur d’une rente différée à prime unique de débloquer la valeur d’un tel produit. Le moyen le plus simple et le moins cher consiste simplement à créer une rente pour créer un flux de revenus. L’autre consiste à acheter un avenant facultatif, comme une prestation de retrait garantie, auquel cas le rentier peut accéder à la valeur de rachat du contrat de rente tout en ayant toujours un flux de revenu qui durera jusqu’au décès.
Avantages des rentes différées à prime unique
Les rentes différées à prime unique sont conçues pour les personnes qui ont longtemps avant d’avoir besoin d’accéder aux fonds qu’elles y investissent. Ils sont bénéfiques pour les investisseurs qui ont besoin de revenus stables et qui ont un solde forfaitaire à investir, comme par exemple grâce à des économies en espèces, une vente d’actions importante, un héritage, des gains de loterie, un remboursement d’impôt, des bonus ou toute autre importante injection de liquidités.
Les produits SPDA ont des caractéristiques à intérêt fixe qui peuvent fournir un revenu de retraite fiable et agir comme un contrepoids aux investissements de marché dans le cadre d’un portefeuille financier diversifié. Plus précisément, les SPDA peuvent présenter soit un taux d’intérêt garanti, soit un taux basé sur un indice boursier. Dans ce dernier cas, le rendement a un plancher de 0%, ce qui signifie que le rentier ne peut pas perdre d’argent dans un marché baissier.
Lorsque le marché augmente, le rendement du rentier est basé sur une formule prédéterminée basée sur le gain de l’indice. En termes simples, les propriétaires d’une rente différée à prime unique peuvent choisir de limiter leur inconvénient en renonçant à une partie de leur avantage.
Par rapport aux comptes d’épargne à faible taux d’intérêt ou aux espèces, une rente différée à prime unique peut être un bien meilleur endroit pour garer les actifs de nombreux investisseurs pendant une longue période. D’une part, l’impôt sur les revenus d’intérêts est différé. En outre, les SPDA indexés offrent une protection contre les baisses sans sacrifier trop les avantages. Ceci s’ajoute à l’avantage de la rente d’un flux de paiements fiable qui ne peut pas être survécu.