Décaissement à distance
Qu’est-ce que le décaissement à distance
Le décaissement à distance est une technique de gestion de la trésorerie que certaines entreprises utilisent pour augmenter leur flottant en tirant parti des inefficacités de compensation des chèques du système de la Réserve fédérale.
Une entreprise qui pratique le décaissement à distance tire intentionnellement ses chèques sur une banque située dans un endroit géographiquement éloigné de la personne à qui elle doit envoyer des chèques. Il le fait pour maximiser le flottant des décaissements, ce qui représente une réduction de la trésorerie comptable mais pas de variation actuelle de la trésorerie réelle de la banque. Cela signifie que l’entreprise a toujours de l’argent sur son compte bancaire et peut continuer à générer des intérêts. L’utilisation du décaissement à distance peut également permettre à une entreprise de conserver une plus petite quantité de liquidités et une plus grande partie de son argent dans des comptes rémunérés plus élevés.
Une entreprise qui souhaite tirer pleinement parti des décaissements à distance doit également minimiser son flottant de recouvrement ou le temps nécessaire pour recevoir les paiements. Les entreprises peuvent accélérer leurs collections grâce à des techniques qui réduisent le flottant, telles que la banque de concentration et la banque de type lockbox. En ralentissant les paiements et en accélérant les recouvrements, une entreprise augmente son flottant net et donc sa trésorerie.
Ventilation des décaissements à distance
La Réserve fédérale décourage la pratique des décaissements à distance. Il efface presque tous lescontrôles dans un jour ouvrable, il est donc la Fed, et non pas l’auteur ni le destinataire du chèque, qui perd dans le jeu à distance décaissement. Le bénéficiaire n’a jamais à attendre plus d’un jour pour recevoir le paiement, il ne s’opposera donc pas nécessairement à faire affaire avec des entreprises qui pratiquent le décaissement à distance.
Les entreprises étendent le flottant des décaissements à d’autres moyens, notamment les comptes à solde nul et l’achat de fournitures et de services à crédit (gestion des dettes commerciales).
Le terme flottant est utilisé en finance et en économie pour décrire l’argent en double présent dans le système bancaire entre le moment où un dépôt est effectué sur le compte du destinataire et le moment où l’argent est déduit du compte de l’expéditeur. Le flottant est également associé à la quantité de monnaie disponible pour le commerce – c’est -à- dire que les pays peuvent manipuler la valeur de leur monnaie en restreignant ou en augmentant la quantité de flottant disponible pour le commerce. Le flottant est le plus apparent dans le délai entre un chèque étant écrit et les fonds pour couvrir ce chèque étant déduits du compte du payeur.
Les institutions financières investissent beaucoup de ressources pour gérer le flottant, les meilleures pratiques de gestion de trésorerie et les décaissements à distance.