Intérêts prépayés
Qu’est-ce que l’intérêt prépayé?
Les intérêts payés d’ avance sont les intérêts qu’un débiteur paie avant le premier remboursement prévu de la dette. À des fins fiscales, la plupart des types d’intérêts payés d’avance sont passés en charges sur la durée du prêt. Pour les prêts hypothécaires, les intérêts payés d’avance peuvent également être les intérêts intermédiaires qui courent du jour du règlement au début de la première période d’hypothèque.
Points clés à retenir
- Les intérêts payés d’avance, les intérêts qu’un emprunteur paie sur un prêt avant le premier remboursement prévu de la dette, sont généralement associés aux prêts hypothécaires.
- Pour les prêts hypothécaires, les intérêts payés d’avance font référence aux intérêts quotidiens qui s’accumulent sur l’hypothèque à partir de la date de clôture jusqu’à ce que le premier versement hypothécaire mensuel soit dû.
- Les frais d’intérêts payés d’avance sont l’une des nombreuses dépenses que l’emprunteur doit payer à la clôture lors de l’achat d’une propriété.
- Les points hypothécaires sont un type d’intérêt prépayé qui permet à un emprunteur de réduire le taux d’intérêt appliqué à son prêt hypothécaire.
Comprendre les intérêts prépayés
Au cours de la phase finale du traitement d’un prêt hypothécaire (communément appelée la clôture ), l’acheteur recevra une déclaration de divulgation détaillée énumérant tous les coûts liés à l’achat de la propriété. Cette liste peut inclure les taxes foncières, les frais de prêt, les frais d’enregistrement, les frais de la société de titre et d’autres dépenses. Parmi les dépenses dues à la clôture, il y a les frais d’intérêts payés d’avance, qui se réfèrent aux intérêts quotidiens qui courent sur l’hypothèque de la date de clôture jusqu’à ce que le premier paiement hypothécaire mensuel soit dû.
Selon la date de clôture du séquestre, le premier versement hypothécaire de l’emprunteur pourrait être de plusieurs semaines ou plus à l’avenir. L’intérêt payé d’avance à la clôture est l’ intérêt hypothécaire que l’emprunteur doit au prêteur pendant cette période avant le premier versement hypothécaire. Bien que les intérêts prépayés puissent survenir dans d’autres types de situations de prêt où l’emprunteur paie les intérêts à l’avance avant qu’ils ne s’accumulent, ils sont généralement associés aux prêts hypothécaires.
Points d’hypothèque
points d’escompte, les frais uniques permettent aux emprunteurs de réduire le montant des intérêts qu’ils paient au prêteur pendant la durée du prêt. En général, l’emprunteur paiera 1% du montant total du prêt pour chaque point de remise. Chaque point réduit le taux d’intérêt de l’hypothèque d’un huitième à un quart de pour cent.
À l’instar des autres types d’intérêts prépayés, les points sont généralement déduits sur la durée du prêt (dans ce cas, une hypothèque). À condition que certaines conditions soient remplies, l’ Internal Revenue Service (IRS) autorise la déduction de ce type d’intérêts prépayés dans l’année au cours de laquelle il est payé.
Comment est déterminé l’intérêt prépayé
Le moment de la clôture d’un prêt hypothécaire a une incidence sur le montant des intérêts payés d’avance qui est dû, ainsi que sur le temps qu’il restera avant que le premier versement hypothécaire ne soit exigé. La planification des intérêts prépayés à payer plus tôt dans le mois pourrait donner à l’emprunteur plus de temps pour payer ensuite son versement hypothécaire initial.
Les intérêts prépayés sont toujours un coût initial à couvrir. Fixer la date d’échéance des intérêts prépayés plus près de la fin du mois donnerait à l’emprunteur plus de temps pour payer ce coût. Le paiement initial de l’hypothèque sera alors nécessaire dans un bref délai. La modification du taux d’intérêt ou du montant du principal de l’hypothèque peut réduire l’intérêt payé d’avance. Cependant, un emprunteur peut trouver difficile de négocier de tels changements avec le prêteur.
Il est possible que les intérêts payés d’avance qui doivent changer entre le moment de l’estimation du prêt et le moment de la divulgation de clôture. Les frais peuvent être calculés au prorata quotidiennement de la clôture jusqu’à l’échéance du premier versement hypothécaire. Ce calcul sera basé sur le taux d’intérêt annuel qui sera appliqué à l’hypothèque. Le calcul spécifique peut varier selon le prêteur. Il peut y avoir des options pour sauter les paiements sur l’hypothèque, mais les intérêts prépayés devront toujours être couverts.
Considérations particulières
Si un emprunteur cherche à refinancer un prêt hypothécaire, cela pourrait affecter les intérêts prépayés sur le nouveau financement. Le montant du principal restant dû peut être structuré de manière à permettre à l’emprunteur de sauter un paiement. L’emprunteur sera toujours responsable du montant impayé et devra verser des intérêts prépayés sur ce qui est négocié selon les nouvelles conditions du financement qu’il a obtenu.