Politique de participation

Qu’est-ce qu’une politique de participation?

Une police avec participation est un contrat d’assurance qui verse des dividendes au titulaire de la police. Les dividendes sont générés à partir des bénéfices de la compagnie d’assurance qui a vendu la police et sont généralement versés sur une base annuelle pendant la durée de la police. La plupart des polices comprennent également un paiement final ou final qui est versé à l’échéance du contrat. Certaines polices avec participation peuvent inclure un montant de dividende garanti, qui est déterminé au début de la police. Une police avec participation est également appelée «police avec bénéfices».

Comprendre les politiques participantes

Les polices avec participation sont généralement des contrats d’ assurance-vie, comme une police avec participation sur toute la vie. Le dividende reçu par le preneur d’assurance peut être utilisé de plusieurs manières. Premièrement, le preneur d’assurance peut affecter le produit du dividende au paiement de la prime de la police d’assurance. Deuxièmement, le dividende peut être conservé avec l’assurance sous forme de dépôt afin de générer des intérêts un peu comme un compte d’épargne ordinaire . Enfin, le preneur d’assurance peut simplement recevoir le paiement du dividende en espèces, un peu comme un paiement de dividende sur une action

Politiques participantes et politiques non participantes

Les compagnies d’assurance facturent des primes qui sont estimées pour couvrir leurs dépenses. Les primes sans participation sont généralement inférieures aux primes des polices avec participation. Les compagnies d’assurance facturent des primes plus élevées sur les polices avec participation, sur la base de projections prudentes, dans le but de rembourser la franchise. Cela a des implications sur le traitement fiscal de la politique. L’ IRS a classé les paiements effectués par la compagnie d’assurance comme un retour sur la prime excédentaire au lieu de versements de dividendes.

Par exemple, une compagnie d’assurance basera ses primes sur des coûts d’exploitation plus élevés et des taux de rendement inférieurs à ceux qui sont réellement attendus. En opérant à partir de projections prudentes, une compagnie d’assurance peut mieux se protéger contre les risques. En fin de compte, c’est mieux pour l’assuré individuel car cela permet de compenser le risque d’insolvabilité de sa compagnie d’assurance, ce qui se traduit par une baisse des primes à long terme. Les polices avec participation sont essentiellement une forme de partage des risques, dans laquelle la compagnie d’assurance transfère une partie des risques aux assurés.

Bien que les taux d’intérêt, les taux de mortalité et les dépenses sur lesquels reposent les formules de dividendes varient d’une année à l’autre, une compagnie d’assurance ne variera pas les dividendes aussi souvent. Au lieu de cela, ils modifieront périodiquement les formules de dividende en fonction de l’expérience et des facteurs futurs prévus. Ces déclarations s’appliquent à l’assurance vie entière.  Les taux de dividende des polices d’assurance vie universelle peuvent être ajustés beaucoup plus fréquemment, même mensuellement.

Les polices avec participation peuvent coûter moins cher que les polices sans participation à long terme. Avec les polices de valeur de rachat, le dividende augmentera généralement à mesure que la valeur de rachat de la police augmente. Du point de vue du preneur d’assurance, les polices d’assurance vie entière sont essentiellement sans risque parce que la compagnie d’assurance supporte tous les risques – bien qu’avec les polices d’assurance vie entière avec participation, la compagnie d’assurance transfère certains risques au preneur d’assurance.

Cependant, la question de savoir si les politiques participatives sont supérieures aux politiques non participantes est complexe et dépend en grande partie des besoins individuels. L’assurance-vie temporaire est généralement une police sans participation avec des primes faibles. Il peut répondre aux exigences d’une personne intéressée à subvenir aux besoins de ses bénéficiaires avec moins de paiements. Mais les personnes intéressées à gagner des dividendes réguliers de leur police au cours de leur vie peuvent opter pour une police avec participation.

Une police avec participation vous permet en tant que preneur d’assurance de partager les bénéfices de la compagnie d’assurance. Elle est également connue sous le nom de politique à but lucratif. Dans les polices sans participation, les bénéfices ne sont pas partagés et aucun dividende n’est versé aux assurés.

Les sociétés mutuelles ne peuvent émettre que des polices avec participation, qui permettent de verser une partie des primes de la société sous forme de ristournes sous forme de remboursements, ce qui rend ces fonds non imposables à titre de revenu.