Définition de la bande de prêt
Qu’est-ce qu’une bande de prêt?
Une bande de prêt est un accord de prêt commercial par lequel le prêteur initial d’un prêt à long terme, comme une banque, peut obtenir un financement pour ce prêt auprès d’autres prêteurs ou investisseurs.
Une bande de prêt représente une part du prêt à long terme (comme un prêt de cinq ans). Lorsque la tranche de prêt arrive à échéance, son détenteur recevra une somme d’argent convenue. L’ échéance d’une bande de prêt est généralement à court terme (souvent 30 ou 60 jours). Une bande de prêt est également connue sous le nom de participation de bande passante ou, plus formellement, d’accord de participation à un prêt à court terme.
Points clés à retenir
- Une bande de prêt représente une part d’un prêt à long terme et arrive généralement à échéance en 30 ou 60 jours.
- Une banque ou un autre prêteur vendra des bandes de prêt sur un prêt à long terme. Par exemple, une tranche de prêt de 60 jours financerait cette partie du prêt.
- À l’échéance, la banque doit revendre la bande au même investisseur, trouver un nouvel investisseur ou financer elle-même la bande de prêt.
Comment fonctionne une bande de prêt
Lorsqu’une banque ou un autre prêteur consent un prêt à long terme, il peut vendre des tranches de prêt à des investisseurs afin de lever des capitaux pour financer le prêt. Par exemple, lorsqu’une banque vend une tranche de prêt de 60 jours, elle obtient de l’argent pour couvrir cette partie du prêt.
Mais à la fin des 60 jours, la source de financement du prêt s’est tarie. La banque doit revendre la bande de prêt à ce même investisseur, trouver un nouvel investisseur ou financer la bande de prêt elle-même.
Règlement sur les bandes de prêt
Dans certaines circonstances, les bandes de prêt peuvent être classées comme des montants empruntés dans le rapport financier trimestriel de la banque aux autorités de réglementation, connu sous le nom de rapport d’appel. Depuis le 31 mars 1988, les régulateurs bancaires considèrent une bande de prêt comme un montant emprunté si l’investisseur a la possibilité de ne pas renouveler la bande de prêt à la fin du terme et que la banque est obligée de la renouveler.
Dans ce cas, les bandes de prêt ne sont pas traitées comme des ventes, mais comme des emprunts. Les bandes de prêt sont alors considérés comme desdépôts et deviennent soumis à des réserves obligatoires pour lesinstitutions dépositaires comme FORTH fixé par la Réserve fédérale en vertu durèglement D.
Lorsqu’une bande de prêt arrive à échéance, le prêteur doit soit la revendre, soit assumer la responsabilité de la financer.
De plus, si l’investisseur initial choisit de ne pas renouveler la bande de prêt à la fin de la période d’échéance, l’ institution de dépôt qui a vendu la bande de prêt doit assumer la responsabilité de financer elle-même la bande de prêt. En effet, les conditions de prêt de l’emprunteur s’étendent généralement bien au-delà de la période d’échéance du prêt.
Par exemple, l’emprunteur du prêt vendu sous forme de bandes de prêt peut avoir signé pour une période de prêt d’un an, cinq ans ou plus – ou peut avoir organisé une ligne de crédit renouvelable d’une durée similaire. En effet, les bandes de prêt présentent les caractéristiques d’un accord de mise en pension parce que la banque qui vend la bande de prêt accepte de la racheter à l’acheteur à sa discrétion.
Les opérations de détachement de prêt peuvent impliquer des dépôts de passif, tels que des accusés de réception d’avance, des billets à ordre ou d’autres obligations.À ce titre, des exemptions de la définition d’un dépôt telle qu’énoncée dans le règlement D peuvent être appliquées à ces passifs. Par exemple, lorsqu’une banque nationale vend une bande de prêt à uneautre banque nationale, cette bande de prêt peut être exempté des exigences de dépôt comme prévue dans lerèglement D.