Utiliser l’assurance-vie pour faire des dons de bienfaisance
Des millions d’Américains font des dons en espèces et en biens aux organismes de bienfaisance de leur choix chaque année. Cependant, de nombreux donateurs souhaitent pouvoir faire plus pour les organismes de bienfaisance qu’ils aiment et soutiennent.
L’assurance-vie peut être un atout efficace et pratique à donner. Il existe différentes méthodes pour faire des dons d’assurance-vie; chaque méthode présente des avantages uniques.
Cavaliers de bienfaisance sur l’assurance-vie
Les avenants de bienfaisance nesont qu’un type d’avenant disponible dans les polices d’assurance-vie modernes. Par exemple, ces avenants, qui peuvent être attachés à des polices, paient un pourcentage spécifique de la valeur nominale de la police à un organisme de bienfaisance qualifié choisi par le preneur d’assurance, bien que parfois des limites soient imposées au montant maximal autorisé du cadeau.
Ces avenants viennent généralement sans frais supplémentaires et ne réduisent souvent pas la valeur de rachat ou la prestation de décès de la politique. Ces avenants éliminent effectivement le besoin de créer, de payer et d’administrer des fiducies de don distinctes jusqu’au décès de l’assuré.
Points clés à retenir
- L’assurance-vie peut être un atout efficace et pratique à donner à un organisme de bienfaisance de votre choix.
- Il existe différentes méthodes pour faire des dons d’assurance-vie; chaque méthode présente des avantages uniques.
- Les avenants de bienfaisance ne sont qu’un type d’avenant disponible dans les polices d’assurance-vie modernes.
- Le don d’une police d’assurance-vie peut réduire considérablement la succession imposable du donateur.
- Désigner l’organisme de bienfaisance de votre choix comme bénéficiaire de votre police d’assurance-vie est le moyen le plus simple de fournir à un organisme de bienfaisance le produit de la prestation de décès d’une police.
Une fois l’avenant ajouté, aucune autre action n’est requise de la part du preneur d’assurance. Ces coureurs ont quelques limitations, y compris le niveau élevé de protection qui doit être acheté pour les utiliser.
Tout organisme de bienfaisance choisi doit être un organisme de bienfaisance 501 (c) (3) qualifié qui répond à la définition de l’Internal Revenue Service (IRS) d’une organisation à but non lucratif. Assurez – vous que l’organisme de bienfaisance que vous souhaitez soutenir acceptera votre police d’assurance-vie. Certains types de politiques, telles que les politiques à terme, sont rejetées par ces organisations.
Dons politiques
Bien que cette stratégie soit un peu plus complexe que simplement l’achat d’un avenant de bienfaisance, les dons au titre de la politique procurent également un bien plus grand avantage au donateur et à l’organisme de bienfaisance. Le don d’une police d’assurance-vie peut réduire considérablement la succession imposable du donateur, ce qui peut économiser des milliers de dollars en impôts sur les successions pour les contribuables à revenu élevé.
Peut-être plus important encore, l’organisme de bienfaisance recevra la totalité du capital assuré de la police au décès de l’assuré. Cela va généralement être beaucoup plus que ce qu’ils recevraient de n’importe quel coureur, et cela peut représenter une aubaine substantielle. Le coût pour le donateur correspond à la prime payée sur la police, et toute prime payée après la date du don sera également déductible.
Il n’y a pas non plus de limite sur la taille de la police qui peut être donnée (puisque les dons de bienfaisance n’ont pas de plafond aux fins de l’impôt sur les successions). Cette stratégie ne fait pas obstacle actuel du donateur stratégie d’investissement et peut fournir un moyen utile de disposer d’une politique non désirée à l’ origine acheté pour couvrir un besoin qui n’existe plus.
Les donateurs devraient envisager d’utiliser des avenants caritatifs sur leurs polices d’assurance de la valeur de rachat afin de fournir au moins un petit cadeau si possible.
Désignation d’un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire
Désigner l’organisme de bienfaisance de votre choix comme bénéficiaire de votre police d’assurance-vie est le moyen le plus simple de fournir à un organisme de bienfaisance le produit de la prestation de décès d’une police. Il n’offre pas les avantages fiscaux associés au don d’une police, mais il réduit quand même la succession du donateur du montant de la prestation de décès.
Les donateurs qui ne sont pas tout à fait sûrs de la manière dont ils souhaitent répartir leurs actifs après le décès peuvent inscrire un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire révocable. Cela leur donne de la flexibilité en cas de changement de leur situation financière. Si le donateur choisit de cesser de payer les primes, l’organisme de bienfaisance peut choisir de poursuivre le processus ou peut permettre à la police de devenir caduque.
Le fait de désigner un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire garantit également la confidentialité de la transaction, ce qui peut être important pour les donateurs qui souhaitent garder leurs intentions de don secrètes à leur famille ou à d’autres héritiers. Le transfert des actifs d’un contrat d’assurance ne peut être contesté, ce qui empêche quiconque d’arrêter le don.
Dividendes de la politique de don
Bien que le don de dividendes de police ne fournisse pas le même montant d’avantages à un organisme de bienfaisance que les autres stratégies discutées, il est possible pour les titulaires de police de recevoir les dividendes versés à leurs polices d’assurance-vie en espèces et de les donner à un organisme de bienfaisance. Les dividendes donnés sont déductibles de la même manière que les primes payées sur une police douée, et cette stratégie ne nécessite aucune dépense supplémentaire de la part du donateur.
La ligne de fond
Les donateurs qui souhaitent tirer parti de leurs dons en espèces à des œuvres de bienfaisance peuvent utiliser une assurance-vie pour atteindre leurs objectifs. En donnant directement une police ou en désignant un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire, ils peuvent offrir à l’organisme de bienfaisance de leur choix une importante somme d’argent et offrir un héritage durable à une cause en laquelle ils croient.