Taux de perte attendu – Définition de la méthode ELR

Quel est le taux de perte attendu – méthode ELR?

La méthode du ratio des pertes attendues (ELR) est une technique utilisée pour déterminer le montant projeté des sinistres, par rapport aux primes acquises. La méthode du ratio de sinistres attendus (ELR) est utilisée lorsqu’un assureur ne dispose pas des données appropriées sur les sinistres passés à fournir en raison des changements apportés à ses offres de produits et lorsqu’il ne dispose pas d’un échantillon suffisamment large de données pour les gammes de produits à longue traîne.

La formule de la méthode ELR est

Comment calculer le taux de perte attendu – Méthode ELR

Pour calculer la méthode du ratio des pertes attendues, multipliez les primes acquises par le ratio des pertes attendues, puis soustrayez les pertes payées.

Que vous dit la méthode ELR?

Les assureurs ont mis de côté une partie de leurs primes pour souscrire de nouvelles polices afin de payer les réclamations futures. Le ratio des pertes attendues est utilisé pour déterminer combien ils ont mis de côté. Il est également important de noter que la fréquence et la gravité des réclamations auxquelles ils s’attendent jouent également un rôle. Les assureurs utilisent diverses méthodes de prévision afin de déterminer les provisions pour sinistres.

Dans certains cas, tels que les nouveaux secteurs d’activité, la méthode ELR peut être le seul moyen possible de déterminer le niveau approprié de réserves pour pertes requises. La méthode ELR peut également être utilisée pour définir la réserve pour pertes pour des lignes d’activité et des périodes d’assurance particulières. Le ratio des pertes attendues, multiplié par le chiffre de prime acquise approprié, produira les pertes ultimes estimées (payées ou encourues). Cependant, pour certains secteurs d’activité, la réglementation gouvernementale peut dicter les niveaux minimaux de réserves pour pertes requises.

Exemple d’utilisation de la méthode du ratio de pertes attendues (ELR)

Les assureurs peuvent également utiliser le ratio des pertes attendues pour calculer la réserve encourue mais non déclarée (IBNR) et la réserve totale. Le ratio des pertes attendues est le ratio des pertes ultimes sur les primes acquises. Les pertes ultimes peuvent être calculées comme la prime acquise multipliée par le ratio des pertes attendues. La réserve totale correspond aux pertes ultimes moins les pertes payées. La réserve IBNR est calculée comme la réserve totale moins la réserve de trésorerie.

Par exemple, un assureur a gagné des primes de 10 000 000 $ et un ratio de sinistres prévu de 0,60. Au cours de l’année, il a payé des pertes de 750 000 $ et des réserves de trésorerie de 900 000 $. La réserve totale de l’assureur serait de 5 250 000 $ (10 000 000 $ * 0,60 – 750 000 $) et sa réserve IBNR de 4 350 000 $ (5 250 000 $ – 900 000 $).

La différence entre la méthode ELR et la méthode d’échelle en chaîne (CLM)

L’ELR et la méthode de l’échelle en chaîne (CLM) mesurent les réserves de créances, où la CLM utilise des données passées pour prédire ce qui se passera dans le futur. Alors que le ratio de pertes attendues (ELR) est utilisé lorsqu’il y a peu de données passées, le CLM est utilisé pour les entreprises et les secteurs d’activité stables.

Limitations de l’utilisation de la méthode ELR

Le montant des provisions pour sinistres qu’un assureur doit constituer est déterminé par des modèles actuariels et des méthodes de prévision. Les assureurs utilisent souvent le ratio des sinistres attendus en fonction de la quantité et de la qualité des données disponibles. Il est souvent utile dans les premiers stades de la prévision car il ne prend pas en compte les pertes réellement payées, mais dans les étapes ultérieures, ce manque de sensibilité aux changements des pertes déclarées et payées le rend moins précis et donc moins utile.

En savoir plus sur la méthode du taux de perte attendu (ELR)

En savoir plus sur le calcul de la rentabilité des compagnies d’assurance avec sinistres et ratios combinés.