Dons: comment maximiser votre déduction fiscale
Table des matières
Développer
- Planifiez vos dons
- Obtenez un reçu pour vos dons
- Faire un don d’articles ménagers
- N’oubliez pas les frais de véhicule
- Suivre soigneusement les reports
- La ligne de fond
Les dons de bienfaisance de biens et d’argent à des organisations qualifiées peuvent être revenu brut rajusté, bien que dans certains cas des limites de 20%, 30% ou 50% puissent s’appliquer. Si vous n’avez pas beaucoup d’argent, il existe encore de nombreuses possibilités de faire un don et d’économiser de l’argent sur les impôts en même temps.
Points clés à retenir
- Les dons de bienfaisance peuvent aider ceux qui sont dans le besoin ou soutenir une bonne cause, mais en même temps, ils peuvent également réduire vos charges fiscales.
- Les dons éligibles en espèces ainsi que les articles sont déductibles d’impôt, mais assurez-vous de conserver les reçus de dons et que le bénéficiaire est un organisme de bienfaisance 503 (c).
- Le montant que vous pouvez déduire au cours d’une année donnée est assujetti à des limites, mais vous pouvez souvent reporter certaines de ces déductions inutilisées, encore une fois sous réserve d’admissibilité.
Planifiez vos dons
Il existe de nombreuses possibilités de planification fiscale avec des dons de bienfaisance dont vous pouvez profiter pour vous offrir la plus grande déduction possible. Si vous savez que vous serez dans une tranche d’imposition plus élevée l’année prochaine que vous ne l’étiez cette année, vous pouvez envisager de retarder jusqu’à l’année prochaine lorsque la déduction sera plus importante. Les dons de bienfaisance importants doivent également être planifiés avec soin afin de maximiser la déduction et de minimiser vos dépenses personnelles.
Par exemple, si vous avez un revenu imposable de 25 000 $ cette année et que vous faites un don de 15 000 $ à un organisme de bienfaisance, vous recevrez la déduction pour l’ensemble du don, et ce que vous économiserez sur les impôts réduira le coût du don pour vous. Si vous donnez plus de 15 000 $, l’excédent devra être reporté à l’année d’imposition suivante et vous ne bénéficierez pas de cette partie de la déduction pendant encore 12 mois.
Obtenez un reçu pour vos dons
Tout don en espèces de plus de 250 $ nécessite une confirmation écrite du don de l’organisation. L’IRS exige uniquement que vous conserviez les chèques annulés ou d’autres enregistrements du cadeau pour les petits dons. Cependant, obtenir un reçu de l’ organisme de bienfaisance à chaque fois que vous faites un don renforce vos dossiers fiscaux si vous sont vérifiés. Si vous faites un don important et que vous n’avez pas ou ne pouvez pas trouver le reçu, il sera refusé lors de la vérification. Configurez votre système d’archivage au début de chaque année et classez tous les reçus de dons au même endroit.
Faire un don d’articles ménagers
Si vous voulez économiser de l’argent sur les impôts, être charitable et nettoyer votre sous-sol en même temps, vous pouvez donner des articles ménagers plutôt que de l’argent à des organismes de bienfaisance. Vous êtes autorisé à donner des biens à leur valeur estimée au moment du don. Il existe de nombreuses organisations caritatives et religieuses qui acceptent les dons de vêtements et d’articles ménagers à donner ou à revendre à ceux qui en ont besoin. Les règles relatives aux dons non monétaires sont un peu plus strictes. Vous devez obtenir un reçu écrit de l’organisation pour tous les dons non monétaires ainsi que préparer une liste des articles donnés et leur valeur.
Pour les dons plus importants, une tenue de registres plus détaillée est requise, y compris des informations sur l’achat des articles. Les dons de biens de plus de 5 000 $ nécessitent une évaluation officielle.
N’oubliez pas les frais de véhicule
Si vous faites du bénévolat pour un organisme de bienfaisance et que vous avez des frais de voiture non remboursés, vous pouvez les réclamer comme don de bienfaisance si vous avez conservé d’excellents registres comptables. Les miles que vous conduisez dans l’année pour l’organisme de bienfaisance doivent être enregistrés dans un journal de kilométrage, y compris la date de chaque voyage, le but du voyage et le nombre total de miles parcourus. Vous êtes autorisé à réclamer des dépenses réelles ou 14 cents par mile. Ce dernier est beaucoup plus facile à suivre et à signaler. Vous devez également obtenir une confirmation écrite de l’organisme de bienfaisance pour la conduite bénévole.
Suivez attentivement vos reports
Si vous ne pouvez pas déduire tous vos dons de bienfaisance dans une année parce que vous avez atteint le pourcentage maximal de revenu imposable, vous pouvez les reporter jusqu’à cinq ans, après quoi ils expirent et vous ne pouvez plus les utiliser. Si vous avez des reports d’impôts, suivez-les attentivement afin de les utiliser avant l’expiration, si possible. S’il semble que vous risquez de perdre un report de solde, retenez les dons de l’année en cours et assurez-vous d’utiliser d’abord les plus anciens.
La ligne de fond
Faire un don à une œuvre de bienfaisance est un excellent moyen de montrer votre esprit de générosité et d’économiser de l’argent sur vos impôts en même temps. Même si vous n’avez pas beaucoup d’argent à donner à une œuvre de bienfaisance, vous pouvez donner vos vêtements et articles ménagers dont vous n’avez pas besoin tout en bénéficiant d’une déduction.