Compagnie cédante
Une société cédante est une compagnie d’ assurance qui transfère une partie ou la totalité du risque associé à une police d’assurance à un autre assureur. La cession est utile aux compagnies d’assurance, car la société cédante qui passe le risque peut se prémunir contre une exposition indésirable aux pertes. La cession aide également la société cédante à libérer du capital à utiliser dans la rédaction de nouveaux contrats d’assurance.
Points clés à retenir
- Une société cédante est une compagnie d’assurance qui transfère une partie ou la totalité du risque associé à une police d’assurance à un autre assureur.
- La cession est utile aux compagnies d’assurance, car la société cédante qui passe le risque peut se prémunir contre une exposition indésirable aux pertes.
- Un assureur cédant peut également recourir à la réassurance pour contrôler le montant du capital qu’il est tenu de détenir en garantie.
Comprendre une société cédante
Parfois, une compagnie d’assurance peut vouloir réduire le risque de payer une réclamation d’assurance pour certaines des polices de son portefeuille. Les assureurs peuvent céder ou offrir la police à une autre compagnie d’assurance qui est prête à prendre le risque de payer une réclamation pour cette police. La société qui reçoit la police s’appelle la société de réassurance, tandis que l’assureur qui transmet la police au réassureur est la société cédante. Cependant, la société cédante perd la plupart des primes payées par les assurés pour l’une quelconque des polices cédées au réassureur. Au lieu de cela, le réassureur reçoit les primes des assurés. Cependant, le réassureur rembourse généralement une partie des primes à la société cédante. Ces paiements sont appelés commissions de cession.
La société cédante reste responsable des polices réassurées, de sorte que même si les réclamations doivent être remboursées par la société de réassurance, si la société de réassurance fait défaut, la société cédante peut encore devoir effectuer un paiement sur les risques de police réassurés. L’assurance est un secteur hautement réglementé, qui oblige les compagnies d’assurance à souscrire certaines polices semi-standardisées et à maintenir un capital suffisant comme garantie contre les pertes.
Avantages pour les entreprises cédantes
Les compagnies d’assurance peuvent utiliser la réassurance pour leur donner plus de liberté dans le contrôle de leurs opérations. Par exemple, dans les cas où la compagnie d’assurance ne souhaite pas assumer le risque de certaines pertes dans une police standard, ces risques peuvent être réassurés. Un assureur peut également recourir à la réassurance pour contrôler le montant du capital qu’il est tenu de détenir en garantie.
La réassurance peut être souscrite par une société de réassurance spécialisée, telle que Lloyd’s of London ou Swiss Re, par une autre compagnie d’assurance ou par un service de réassurance interne. Certaines réassurances peuvent être gérées en interne, comme avec l’assurance automobile, en diversifiant les types de clients pris en charge par l’entreprise. Dans d’autres cas, comme l’ assurance responsabilité civile pour une grande entreprise internationale, des réassureurs spécialisés peuvent être utilisés car la diversification n’est pas possible.
Types de réassurance disponibles pour les sociétés cédantes
Il existe différents types de contrats de réassurance utilisés pour la cession de réassurance.
Réassurance facultative
La couverture de réassurance facultative protège une compagnie d’assurance cédante pour un certain individu ou un risque ou un contrat spécifique. Les risques ou contrats envisagés pour la réassurance facultative sont négociés séparément. Le réassureur a le droit d’accepter ou de refuser tout ou partie d’une proposition de réassurance facultative.
Réassurance des traités
La réassurance conventionnelle est efficace pour un large éventail de paramètres par risque ou par contrat. En d’autres termes, le réassureur accepte les risques d’une classe prédéfinie de polices sur une période donnée. Le réassureur couvre tout ou partie des risques qu’une compagnie d’assurance cédante peut encourir. Par exemple, une compagnie d’assurance peut céder toutes ses polices couvrant les inondations ou ne céder ces risques d’inondation que pour une zone géographique spécifique dans un délai déterminé.
Réassurance proportionnelle
En réassurance proportionnelle, le réassureur reçoit une part au prorata de toutes les primes d’assurance vendues par le cédant. Lors des réclamations, le réassureur couvre une partie des sinistres sur la base d’un pourcentage pré-négocié. Le réassureur rembourse également le cédant pour les frais de traitement, d’acquisition d’entreprise et d’écriture.
Réassurance non proportionnelle
Avec la réassurance non proportionnelle, le réassureur est responsable si les pertes du cédant dépassent un montant spécifié, connu sous le nom de priorité ou limite de rétention. En conséquence, le réassureur n’a pas de part proportionnelle dans les primes et les pertes de l’assureur cédant. La priorité ou limite de rétention peut être basée sur un type de risque ou sur une catégorie de risque entière.
Réassurance excédent de sinistres
La réassurance en excédent de sinistre est un type de couverture non proportionnelle dans laquelle le réassureur couvre les sinistres dépassant la limite conservée par l’assureur cédant. Ce contrat est généralement appliqué aux événements catastrophiques, couvrant la cession soit sur une base par événement ou pour les pertes cumulées dans une période de temps définie. Par exemple, un réassureur pourrait couvrir 100% des pertes pour les polices dépassant un seuil spécifique, tel que 500 000 $. Le réassureur pourrait également faire inscrire dans le contrat qu’il ne couvre qu’un pourcentage du montant excédentaire au-delà du seuil.
Réassurance à risque
Dans le cadre de la réassurance à risque, toutes les réclamations établies au cours de la période effective sont couvertes, que les pertes se soient produites ou non en dehors de la période de couverture. Aucune couverture n’est fournie pour les réclamations provenant de l’extérieur de la période de couverture, même si les pertes sont survenues pendant que le contrat était en vigueur.