Commission de cession

Qu’est-ce qu’une commission de cession?

Une commission de cession est une commission payée par une société de réassurance à une société cédante pour couvrir les frais administratifs, de souscription et d’acquisition d’entreprise. La commission aide également la société cédante à compenser les fonds de primes de réserve pour pertes.

La réassurance est une méthode permettant aux assureurs de répartir le risque de souscription de polices en cédant certaines de leurs polices d’assurance à d’autres sociétés, généralement plus petites. Les grandes entreprises utiliseront des réassureurs pour réduire les valeurs de risque inscrites dans leurs livres et se permettre d’acquérir des contrats supplémentaires.

Le réassureur percevra les primes des assurés et restituera une partie de la prime à la société cédante avec la commission de cession. La société cédante peut transférer une partie ou la totalité de ses risques de son portefeuille de polices d’assurance à une société de réassurance.

Comprendre une commission de cession

Les compagnies d’ assurance qui cherchent à réduire leur exposition au risque en recourant à la réassurance concluent souvent un traité proportionnel, également connu sous le nom de traité au prorata. Dans un accord proportionnel, la société cédante et le réassureur participent à la fois au paiement des primes et à la couverture des sinistres sur la base d’un pourcentage convenu. Par exemple, un assureur cédant peut conserver 60% de la prime et du risque tout en cédant 40%.

Alternativement, l’assureur peut utiliser un accord de partage de quotas. Avec cette méthode, le réassureur accepte d’assumer un pourcentage fixe de la perte éventuelle des sinistres avant que la société cédante ne devienne responsable. Dans cet exemple, la société cédante utilise une quote-part de 60% et ne conserve que 40% des primes payées et ne couvre que 40% d’une créance. Le réassureur reçoit 60% de la prime et doit couvrir 60% de tous les dommages. La plupart des accords de partage de quotas incluront un montant maximal en dollars de dommages que le réassureur est responsable de couvrir.

Calcul d’une commission de cession

Les commissions de cession font partie du traité de réassurance et sont généralement exprimées en pourcentage. Le contrat comprendra également les dates d’entrée en vigueur auxquelles l’accord peut être renouvelé ou restructuré. Le prélèvement d’une commission aide l’assureur cédant à compenser une partie des coûts qu’il a engagés pour souscrire la police. En outre, la commission de cession aide à compenser la perte de fonds de primes que la société cédante aurait détenue en réserve pour la nécessité de couvrir une réclamation.

Les traités de réassurance peuvent également calculer la commission de cession sur une échelle mobile liée aux événements de sinistres réels. Cet arrangement comprend généralement un taux de commission maximum et minimum. Les frais de commission glissants diminueront à mesure que le ratio de sinistres augmentera.

Commission de cession et bénéfices de l’entreprise

Les compagnies d’assurance fondent leurs décisions et leur rentabilité sur le ratio combiné. Ce chiffre correspond au total de toutes les pertes et dépenses liées à la souscription d’une police divisé par les primes acquises. Ce ratio aide une entreprise à estimer si un traité de réassurance particulier est rentable. Les frais comprennent les frais généraux, les frais de courtage, les commissions de cession et d’autres frais.

Les actuaires examineront le ratio combiné et l’utiliseront pour déterminer si les modalités de l’accord de réassurance fourniront un rendement acceptable.