Réassurance cédée
Qu’est-ce que la réassurance cédée?
La réassurance cédée fait référence à la part du risque qu’un assureur principal transfère à un réassureur. Il permet à l’assureur principal de réduire son risque d’ exposition à une police d’assurance qu’il a souscrite en passant que le risque à une autre société. Les assureurs primaires sont également appelés la société cédante tandis que la société de réassurance est également appelée la société acceptante. En échange de la prise du risque, la société de réassurance reçoit une prime et paie la réclamation pour le risque qu’elle accepte.
La réassurance cédée expliquée
La réassurance fait partie du secteur de l’assurance où les entreprises acceptent de transférer une partie de leurs portefeuilles à d’autres entreprises. En cédant une partie de leur risque, les sociétés cédantes réduisent leur exposition globale au risque et leur responsabilité. Cela leur permet de rester solvables s’ils doivent payer une grosse réclamation d’assurance. Il aide également les compagnies d’assurance à réduire les primes de leurs assurés. La réassurance peut être souscrite par une société de réassurance spécialisée, telle que Lloyd’s of London ou Swiss Re, par une autre compagnie d’assurance ou par un service de réassurance interne.
Certaines réassurances peuvent être gérées en interne – l’assurance automobile, par exemple – en diversifiant les types de clients que l’entreprise prend. Dans d’autres cas, comme l’ assurance responsabilité civile pour une grande entreprise internationale, un réassureur spécialisé peut être nécessaire car la diversification n’est pas possible.
Un assureur peut multiplier le processus de cession et de réassurance pour créer un portefeuille dont la valeur des sinistres est inférieure aux primes et aux revenus de placement générés par l’entreprise.
L’accord entre la société cédante et la société acceptante s’appelle le contrat de réassurance et couvre toutes les conditions liées au risque cédé. Le contrat décrit les conditions dans lesquelles la société de réassurance verse les sinistres. La société acceptante verse une commission à la société cédante sur la réassurance cédée. Cela s’appelle une commission de cession et couvre les frais administratifs, la souscription et les autres dépenses connexes. La société cédante peut récupérer une partie de toute créance auprès de la société acceptante.
Points clés à retenir
- En cédant la réassurance, une compagnie d’assurance peut réduire le risque de son portefeuille.
- La réassurance permet aux compagnies d’assurance de résister à un plus large éventail de risques et de maintenir les niveaux de primes plus bas.
- La réassurance facultative et la réassurance conventionnelle sont les deux types de contrats de réassurance.
Types de contrats de réassurance
Il existe deux types de contrats de réassurance utilisés pour la cession de réassurance. Le premier est la réassurance facultative, tandis que le second type est appelé contrat de réassurance conventionnel.
Réassurance facultative
Dans un contrat de réassurance facultative, l’assureur transfère un type de risque au réassureur, ce qui signifie que chaque type de risque transmis au réassureur en échange d’une prime est négocié individuellement. Dans le cadre de la réassurance facultative, le réassureur peut soit rejeter, soit accepter différentes parties d’un contrat, ou le contrat dans son intégralité, proposé par la société cédante.
Réassurance des traités
Dans un contrat de réassurance conventionnel, la société cédante et la société acceptante conviennent d’un large éventail de transactions d’assurance couvertes par la réassurance. Par exemple, la compagnie d’assurance cédante peut céder tous les risques de dommages dus aux inondations, et la société qui accepte peut accepter tous les risques de dommages causés par les inondations dans une zone géographique particulière telle qu’une plaine inondable.
Selon Statista.com, Munich Re était le plus grand réassureur au monde, ou bénéficiaire d’une assurance cédée, en 2017, lorsque la société avait des primes nettes d’environ 36 milliards de dollars.
Avantages de la réassurance cédés
La réassurance cédée donne à l’assureur cédant plus de sécurité pour ses capitaux propres, sa solvabilité et plus de stabilité en cas d’événements inhabituels ou majeurs. La réassurance donne également à un assureur la liberté de souscrire des polices couvrant un plus grand volume de risques sans augmenter excessivement les coûts de couverture de leurs marges de solvabilité ou le montant auquel les actifs de la compagnie d’assurance, à la juste valeur, dépassent ses passifs et autres engagements comparables.. La réassurance met à la disposition des assureurs des liquidités importantes en cas de sinistres exceptionnels.