Pouvez-vous avoir à la fois un 401 (k) et un IRA?
La réponse rapide est oui, vous pouvez avoir à la fois un 401 (k) et un compte de retraite individuel (IRA) en même temps. En fait, il est assez courant d’avoir les deux types de comptes. Ces plans partagent des similitudes en ce sens qu’ils offrent la possibilité de réaliser des économies à imposition différée (ou, dans le cas du Roth 401k ou Roth IRA, des bénéfices non imposables).1 Cependant, selon votre situation personnelle, vous pourriez être admissible ou non à des contributions avantageuses sur le plan fiscal pour les deux dans une année d’imposition donnée.
Si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) avez un plan de retraite au travail, votre déduction fiscale pour un IRA traditionnel peut être limitée – ou vous pouvez ne pas être admissible à une déduction – en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI ).
Cependant, vous pouvez toujours faire descontributions non déductibles. Et si votre revenu dépasse certains seuils, il se peut que vous n’ayez pas du tout le droit de contribuer à un Roth IRA.
Points clés à retenir
- Si vous avez gagné un revenu, vous pouvez mettre de l’argent à la fois dans un plan 401 (k) et dans un IRA.
- Un 401 (k) vous permet d’économiser 19 500 $ par an (26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus), et votre entreprise peut égaler une partie de vos contributions. Mais les options d’ investissement peuvent être limitées et les frais peuvent être élevés.
- Les IRA offrent une plus grande variété de choix d’investissement, mais l’IRS limite les contributions à 6 000 $ (ou 7 000 $) par an, et votre admissibilité à une déduction fiscale peut être limitée par votre revenu.6
401 (k) Avantages et inconvénients
De nombreuses entreprises offrentdes plans d’épargne-retraite 401 (k) à leurs employés. Le 401 (k) a deslimites de cotisation relativement importantes, et lesemployeurs souvent correspondre à une partie ou tout l’argent quevous contribuez.5 Si votre entreprise égalise les cotisations, en mettre au moins suffisamment pour obtenir l’adéquation totale de l’employeur devrait toujours être votre première étape. Sinon, vous laissez de l’argent gratuit sur la table.
Les investissements sont limités aux options offertes par le plan. Alors que de nombreuses entreprises offrent maintenant un menu large et diversifié de choix d’investissement, certains plans 401 (k) sont toujours entravés par une sélection étroite et des frais élevés.
Pour 2020 et 2021, le montant de revenu que vous pouvez contribuer à un 401 (k) est de 19500 $, avec une contribution supplémentaire possible de 6500 $ si vous êtes âgé de 50 ans ou plus. Dans certains cas, votre plan peut limiter les cotisations à un montant inférieur.
Avantages et inconvénients de l’IRA
Les choix d’investissement pour les comptes IRA sont vastes. Contrairement à un plan 401 (k), où vous êtes susceptible d’être limité à un seul fournisseur, vous pouvez acheter des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des ETF et d’autres investissements pour votre IRA chez n’importe quel fournisseur de votre choix. Cela peut faciliter la recherche d’une option peu coûteuse et performante.
Cependant, le montant d’argent que vous pouvez contribuer à un IRA est beaucoup plus faible qu’avec 401 (k) s. Pour 2020 et 2021, la contribution maximale autorisée à un IRA traditionnel ou Roth est de 6000 $ par an, ou de 7000 $ si vous êtes âgé de 50 ans ou plus. Si vous avez les deux types d’IRA, la limite s’applique à tous vos IRA combinés.
Un autre attrait des IRA traditionnels est la déductibilité fiscale potentielle de vos contributions. Mais, comme indiqué ci-dessus, la déduction n’est autorisée que si vous répondez aux exigences modifiées du revenu brut ajusté (MAGI).
Votre MAGI peut également limiter vos contributions à un Roth IRA. En 2020, les déclarants célibataires doivent gagner moins de 139000 $, tandis que les couples mariés déclarant conjointement doivent gagner moins de 206000 $ pour être éligibles à un Roth. Ces montants augmentent pour 2021 lorsque les déclarants célibataires doivent gagner moins de 140000 USD et que les couples mariés qui déposent conjointement doivent gagner moins de 208000 USD pour être éligibles à un Roth IRA .
Avoir un revenu gagné est une condition pour contribuer à un IRA, mais un IRA de conjoint permet à un conjoint qui travaille de contribuer à un IRA pour son conjoint qui ne travaille pas, ce qui permet au couple de doubler son épargne-retraite.
Quel compte est le meilleur?
Aucun des deux comptes n’est nécessairement meilleur que l’autre, mais ils offrent des fonctionnalités et des avantages potentiels différents, en fonction de votre situation. D’une manière générale, les investisseurs 401 (k) devraient contribuer au moins suffisamment pour gagner le plein match offert par leurs employeurs. Au-delà, la qualité des choix d’investissement peut être un facteur déterminant. Si vos options d’investissement 401 (k) sont médiocres ou trop limitées, vous voudrez peut-être envisager de diriger davantage d’épargne-retraite vers un IRA.
Votre revenu peut également dicter les types de comptes auxquels vous pouvez contribuer au cours d’une année donnée, comme expliqué précédemment. Un conseiller fiscal peut vous aider à déterminer ce à quoi vous avez droit et quels types de comptes pourraient être préférables.
Conseiller Insight
Stephen Rischall, CFP®, CRPC 1080 Financial Group, Los Angeles, Californie
Oui, vous pouvez avoir les deux comptes et de nombreuses personnes le font. Le compte de retraite individuel traditionnel (IRA) et 401 (k) offrent l’avantage d’une épargne à impôt différé pour la retraite. En fonction de votre situation fiscale, vous pouvez également être en mesure de recevoir une déduction fiscale pour le montant que vous contribuez à un 401 (k) et IRA chaque année d’imposition.
Lorsque vous prendrez votre retraite après l’âge de 59 ans et demi, les distributions seront imposées à titre de revenu dans l’année où elles sont prises. L’IRS fixe des limites annuelles sur le montant que vous pouvez contribuer à un 401 (k) et à l’IRA. Les limites de contribution Roth IRA et Roth 401 (k) sont les mêmes que leurs homologues non Roth, mais les avantages fiscaux sont différents. Ils bénéficient toujours d’une croissance à imposition différée, mais les cotisations sont faites avec des dollars après impôt et les distributions après l’âge de 59 ans et demi sont libres d’impôt.