Puis-je utiliser mon 401 (k) comme garantie pour un prêt?
Table des matières
Développer
- Accessibilité des fonds 401 (k)
- Emprunter à un 401 (k)
- 401 (k) Limites de prêt
- Conditions de remboursement des prêts 401 (k)
Les réglementations de l’ Internal Revenue Service (IRS) interdisent d’utiliser des fonds dans uncompte de plan 401 (k) comme garantie d’un prêt, mais il est parfois possible pour un individu d’obtenir un prêt directement à partir de son compte 401 (k).1
Points clés à retenir
- L’IRS ne vous permet pas d’utiliser les fonds de votre compte 401 (k) comme garantie d’un prêt.
- Dans certaines circonstances, vous pouvez emprunter de votre 401 (k) si votre plan le permet.
- Prendre un prêt de votre 401 (k) présente des inconvénients qui doivent être examinés attentivement.
Accessibilité des fonds 401 (k)
Le plan 401 (k) présente quelques caractéristiques intéressantes, telles que le statut d’imposition différée, les contributions de contrepartie et les dispositions de rattrapage pour les épargnants plus âgés. Cela dit, l’ un de leurs inconvénients est le manque d’accessibilité. La structure d’un compte 401 (k) est différente de celle d’un compte de retraite individuel traditionnel (IRA).
Alors qu’un IRA est détenu au nom du titulaire du compte, un compte 401 (k) est détenu au nom de l’employeur d’un individu au nom de l’individu. Le régime 401 (k) spécifique offert par l’intermédiaire de l’employeur régit les circonstances dans lesquelles les individus peuvent retirer de l’argent du compte, et de nombreux employeurs n’autorisent les retraits anticipés qu’en cas de graves difficultés financières. Ce fait structurel de base concernant les comptes 401 (k) est l’un des principaux facteurs qui présentent des obstacles à l’utilisation des fonds du compte comme garantie d’un prêt.
L’une des autres raisons principales découle du fait que ces comptes sont spécifiquement protégés contre les créanciers par la Employee Retirement Income Security Act, ou ERISA. Par conséquent, si un 401 (k) était utilisé comme garantie pour un prêt, le créancier n’aurait aucun moyen de collecter sur le compte en cas de défaut de paiement de l’emprunteur sur les paiements du prêt.
Emprunter à un 401 (k)
Au lieu d’utiliser un compte 401 (k) comme garantie, un individu peut être en mesure d’emprunter l’argent dont il a besoin sur le compte 401 (k) lui-même. Vous n’êtes autorisé à contracter un prêt de votre 401 (k) que lorsque les documents du plan initial qui ont établi le plan parrainé par l’ employeur indiquent explicitement qu’une disposition de prêt est incluse. Vous pouvez demander ces informations à la personne-ressource des ressources humaines de votre entreprise ou à votre promoteur de régime 401 (k).
Après avoir déterminé qu’un prêt contre votre 401 (k) est disponible, faites une demande de prêt pour le montant dont vous avez besoin jusqu’à votre limite disponible directement à votre promoteur de régime 401 (k). Par exemple, si votre plan 401 (k) est géré par Fidelity Investments, dirigez-y votre demande.
Une fois que votre promoteur de régime traite et approuve votre demande de prêt 401 (k), vous recevez un chèque ou un dépôt direct du montant demandé, moins les frais de montage du prêt.
Emprunter à un 401 (k) présente à la fois des avantages et des inconvénients qui doivent être soigneusement pesés.
Avantages
- Contrairement à un prêt personnel d’un prêteur conventionnel, où vous effectuez un remboursement (y compris les intérêts) à une banque ou à une coopérative de crédit, vos remboursements de prêt 401 (k) sont retournés sur votre propre compte.
- Les intérêts payés sur les prêts 401 (k) sont nettement inférieurs aux taux d’un prêt non garanti offert par un prêteur, et il vous profite en tant qu’emprunteur par opposition à un prêteur extérieur.
- Un prêt d’un 401 (k) ne nécessite pas une demande de crédit étendue, une vérification de crédit ou une souscription, et vous recevez des fonds en quelques jours ouvrables.
Les inconvénients
- Bien que le produit du prêt 401 (k) ne soit pas imposable tant que vous êtes employé par la société, les fonds sont considérés comme une distribution imposable si vous ne les remboursez pas intégralement après votre cessation d’emploi. Si vous avez moins de 59 ans et demi, une distribution entraîne également une pénalité fiscale de 10%.
- Un prêt contre votre 401 (k) réduit votre épargne-retraite, qui, dans un marché baissier, peut être difficile à reconstituer.
- En fonction de votre délai jusqu’à la retraite et du temps que vous prenez pour rembourser, votre compte peut ne jamais compenser la perte de ces fonds ou les opportunités d’appréciation.
- Même si les paiements de prêt retournent dans votre compte 401 (k), des reports de chèque de paie supplémentaires peuvent être préjudiciables au flux de trésorerie dont vous avez besoin pour d’autres dépenses de la vie.
Source: Internal Revenue Service
401 (k) Limites de prêt
L’IRS permet à un individu d’emprunter le montant le moins élevé: jusqu’à 50000 $ ou 50% de la valeur acquise du compte(le montant en 401 (k) d’un individu qu’il recevrait s’il quittait son emploi).
Certains régimes nécessitent le consentement du conjoint avant qu’un prêt de plus de 5 000 $ ne puisse être accordé.
Bien que cette restriction soit la même pour presque tous les régimes parrainés par l’employeur, les entreprises varient en fonction des limites imposées à l’ utilisation du produit du prêt. Avec certains régimes 401 (k), les employés ne sont autorisés à contracter un prêt que pour payer les frais médicaux non couverts par l’assurance ou les frais d’études d’un conjoint ou d’un enfant. Dans d’autres cas, ils peuvent utiliser des fonds de prêt pour un acompte sur l’achat d’une maison ou pour des difficultés financières générales.
La limite de prêt de 50% peut ne pas s’appliquer si la valeur acquise du compte d’un particulier est inférieure à 20 000 $. Dans ce cas, le particulier peut être autorisé à emprunter jusqu’à 10 000 $ sur le compte à condition que la valeur acquise du compte soit d’au moins 10 000 $.
Conditions de remboursement des prêts 401 (k)
Tout comme les autres prêts, les fonds obtenus à partir d’un compte 401 (k) doivent être remboursés, plus les intérêts. Contrairement à un prêt d’une banque, les intérêts payés vont au compte 401 (k) lui-même. Avec la majorité des employeurs, les paiements de prêt ne peuvent pas être prolongés au-delà d’une période de cinq ans et sont effectués par le biais de reports de chèque de paie. Dans certains cas, comme un prêt pour un acompte sur une maison, le remboursement peut être prolongé au-delà du maximum de cinq ans.
Si une personne quitte son emploi avant de rembourser le prêt, elle a jusqu’en octobre de l’année suivante (date d’échéance de votre déclaration de revenus, prolongation comprise) pour rembourser. Si le prêt n’est pas remboursé dans ce délai, il est désigné comme une distribution prématurée de fonds et est donc soumis à l’impôt sur le revenu, plus une pénalité de retrait anticipé de 10% pour les emprunteurs de moins de 59 ans et demi.