Pénalité de retrait
Qu’est-ce qu’une pénalité de retrait?
Une pénalité de retrait fait référence à toute pénalité encourue par une personne pour un retrait anticipé d’un compte qui est soit immobilisé pendant une période déterminée, comme dans un dépôt à terme dans une institution financière, ou lorsque de tels retraits sont passibles de sanctions par la loi, telles que à partir d’un compte de retraite individuel (IRA).
Points clés à retenir
- Une pénalité de retrait fait référence aux frais facturés à un individu s’il effectue un retrait anticipé d’un compte verrouillé ou à durée déterminée.
- Un exemple d’un de ces comptes serait un compte de retraite comme un IRA.
- Le montant d’une pénalité de retrait dépend de nombreux facteurs, dont le type d’instrument financier concerné.
- Dans le cas d’un IRA, il existe des allocations spécifiques pour un retrait anticipé sans encourir de pénalité fiscale.
- La pénalité de retrait pour prendre des fonds d’un IRA ou d’autres comptes de retraite peut être coûteuse.
Comment fonctionne une pénalité de retrait
Une pénalité de retrait peut varier en fonction du type de fonds ou d’instrument financier impliqué, ainsi que d’autres facteurs. La pénalité peut prendre la forme d’une déchéance d’intérêts ou d’un montant réel en dollars. Lorsque vous ouvrez un compte ou devenez participant à un régime de retraite, vous recevrez généralement une documentation détaillée qui décrit toutes les conditions de l’arrangement ou du contrat. Cela comprend généralement des détails sur ce qui constitue un retrait anticipé et les pénalités, le cas échéant, que vous encourriez si vous décidiez d’effectuer un retrait anticipé de ce compte.
Par exemple, un retrait anticipé d’un certificat de dépôt (CD) dans la plupart des institutions financières entraînerait la perte des intérêts du client pendant une période allant d’un mois à plusieurs mois. De manière générale, plus la durée du certificat de dépôt initial est longue, plus la période de déchéance des intérêts est longue.
Une autre option que de prendre un retrait anticipé consiste à souscrire à un prêt de régime de retraite admissible.
Pénalités de retrait pour les comptes IRA
Dans le cas des IRA, les retraits avant l’âge de 59 ans et demi sont passibles d’une pénalité de 10%. Bien sûr, vous devrez également payer des impôts sur le montant retiré – d’un IRA traditionnel ou 401 (k) – car il sera considéré comme un revenu imposable. Le montant que vous paieriez dépendrait de votre revenu annuel total et de la tranche d’imposition suivante.
L’dans certaines circonstances. Par exemple, les pénalités peuvent être annulées si les fonds ont été retirés parce que la personne a perdu son emploi et a besoin de fonds pour payer les primes de sa police d’assurance médicale.
De plus, un retrait anticipé pourrait être exonéré de pénalités fiscales si les fonds sont utilisés pour les frais de scolarité du titulaire du compte, de son conjoint ou d’une personne à charge. Certaines restrictions et conditions s’appliquent, il est donc important de revoir les règles établies par l’IRS avant de prendre des mesures impliquant le retrait anticipé de fonds d’un compte IRA.
Considérations particulières
Il est important de noter qu’un plan qualifié, tel qu’un 401 (k), peut avoir des règles et des pénalités différentes pour les distributions anticipées par rapport à un IRA traditionnel. Par exemple, l’exception de retrait anticipé pour les IRA ne s’applique pas aux plans qualifiés pour ceux qui sont au chômage et souhaitent utiliser les fonds de l’IRA pour les primes d’assurance maladie.
La pénalité de retrait pour prendre des fonds d’un IRA ou d’autres comptes peut être élevée, il est donc sage d’envisager d’autres stratégies pour obtenir les fonds nécessaires qui n’impliqueraient pas la possibilité d’une pénalité importante.
Une autre option pourrait être de contracter un prêt de régime de retraite qualifié. Le produit de ce type de prêt n’est pas imposable si le prêt respecte certaines règles et que le remboursement suit le calendrier et les conditions requis.