Puis-je prendre mon 401 (k) en une somme forfaitaire?

Table des matières

Développer

• Options forfaitaires pendant l’emploi
• Retraits difficiles
• 401 (k) Prêts
• Frais d’adoption ou de naissance
• Options lorsque vous quittez un employeur
• Considérations spéciales pour les retraits

Vous pouvez effectuer unretrait 401 (k) en une somme forfaitaire, mais est-ce une bonne idée de le faire? Habituellement, la réponse est non. Les régimes de retraite à imposition différée, tels que 401 (k) s, sont conçus pour fournir un revenu pendant la retraite. Dans la plupart des cas, si vous effectuez un retrait et que vous avez moins de 59 ans et demi, vous paierez une pénalité de retrait anticipé de 10% en plus des impôts sur le revenu sur le montant que vous retirez. Notez que cette pénalité de retrait anticipé n’était pas en vigueur pour les retraits de 100000 $ ou moins en 2020 si vous aviez été touché par la pandémie COVID-19.

Voici quelques-unes des options disponibles pour retirer une somme forfaitaire de votre 401 (k) et ce que vous devez considérer.

Options de retrait forfaitaire pendant l’emploi

Certaines entreprises inscrivent automatiquement les travailleurs éligibles dans un 401 (k) – ils peuvent se désinscrire – tandis que d’autres laissent les employés choisir si et quand ils participent. Les employeurs comptent souvent sur un promoteur de régime pour éduquer les employés sur les investissements, les avantages et les limites de cotisation d’un régime 401 (k).

La majorité fournit une orientation suffisante aux employés lorsqu’ils commencent à cotiser au régime, mais ils ne fournissent souvent pas d’informations utiles lorsque les employés changent d’emploi, prennent leur retraite ou doivent retirer de l’argent de leur régime.

Si vous travaillez actuellement pour un employeur avec un régime 401 (k) actif, vous êtes limité aux options de retrait forfaitaire indiquées dans le document original du régime. Cela signifie généralement que, même si vous pouvez accéder à une partie de celui-ci, vous ne pouvez pas simplement l’encaisser. Les deux dispositions de retrait forfaitaire les plus courantes se présentent sous la forme d’un retrait pour difficultés ou d’unprêt sur votre solde 401 (k).

Retraits difficiles

Un retrait pour difficultés estun retraitforfaitaire basé sur un besoin financier que vous n’avez pas à rembourser. Un retrait pour difficultés doit répondre aux critères du régime, tels que la couverture des frais médicaux paralysants, pour éviter de payer la pénalité de retrait anticipé de 10%. Vous devrez toujours des impôts sur le montant retiré.

Le 27 mars 2020, le président Trump a signé unprojet de loi de secours d’urgence contre le coronavirus de 2 billions de dollars, appelé loi CARES, dans la loi. Il a permis aux personnes touchées par la pandémie de coronavirus en 2020 de recevoir une distribution de 100000 dollars ou moins sans la pénalité de 10% que les moins de 59 ans et demi doivent normalement.

Les titulaires de compte ont également trois ans pour payer l’impôt dû sur les retraits, au lieu de le devoir dans l’année en cours. Ou alors, ils peuvent rembourser le retrait aucours decette période à un 401 (k) ou d’unplan IRA et éviter enraison detout impôt, même si le montant dépasse le plafond de cotisation annuelle pour ce type de compte.

401 (k) Prêts

Un prêt 401 (k) est généralement remboursé par des reports de chèque de paie au fil du temps. Sauf en vertu de la loi 2020, le prêt est plafonné à un certain pourcentage de votre solde total 401 (k);l’IRS permet jusqu’à 50% et un maximum de 50 000 $ defonds acquis, selon le montant le moinsélevé.2

« Si vous avez un 401 (k) avec la possibilité de souscrire un prêt, vous pouvez retirer les fonds en franchise d’impôt »,explique Kirk Chisholm, gestionnaire de fortune àInnovative Advisory Group à Lexington, Massachusetts « Bien sûr,, vous devrez les rembourser, mais cela vous permet d’emprunter sur votre compte 401 (k) et de vous rembourser les intérêts et le capital au fil du temps. »

Laloi CARES double le montant d’argent 401 (k) disponible sous forme de prêt à 100000 $ en 2020, mais seulement si vous avez été touché par la pandémie COVID-19.

Frais d’adoption ou de naissance

Il existe un autre cas où les titulaires de régimes peuvent effectuer un retrait forfaitaire de leurs régimes sans encourir la pénalité de 10%. Conformément à l’article 113 de laloi surlamise en place de chaque communauté pour l’amélioration de la retraite (SECURE) – entrée en vigueur en décembre 2019 – les nouveaux parents sont autorisés à retirer un maximum de 5 000 $ de leur régime sans pénalité pour payer les frais d’adoption ou de naissance.

Options lorsque vous quittez un employeur

Les options de retrait forfaitaire ne sont pas aussi limitées lorsque vous quittez un employeur pour un autre emploi ou si vous prenez votre retraite. Vous pouvez prendre une distribution forfaitaire sans pénalité à partir du plan 401 (k) d’un ancien employeur jusqu’à concurrence du solde total du compte acquis. Après avoir déposé une demande de distribution, le promoteur ou le dépositaire du régime vous envoie un chèque directement et le compte est fermé auprès du dépositaire.

Si vous avez unsolde Roth 401 (k), aucun impôt n’est retenu – avec les plans traditionnels 401 (k) traditionnels avant impôt, les sponsors retiennent les impôts du solde avant de couper le chèque. Dans les deux cas, si vous avez moins de 59 ans et demi, vous êtes soumis à une pénalité fiscale de 10%.

Vous pouvez éviter les impôts et les pénalités en reportant le retrait forfaitaire dans un compte de retraite individuel (IRA). Dans ce cas, le chèque est libellé au nom du dépositaire de l’IRA, et non à votre intention – bien qu’il doive être marqué «au profit de» vous. Comme vous n’avez jamais reçu les fonds en espèces, vous n’êtes pas imposé.