Conseils sur les testaments: chaque enfant devrait-il obtenir la même chose?
Table des matières
Développer
- Quand faire: montants égaux
- Quand faire: différents montants
- Un enfant pourrait-il demander plus?
- Comment protéger vos souhaits
- La ligne de fond
La répartition de votre patrimoine entre les descendants peut être une affaire délicate. Vous vous souvenez de ce qui est arrivé au roi Lear de Shakespeare? Cependant, ne pas avoir de volonté est le comble de l’irresponsabilité. La tâche doit être affrontée.
Il existe de nombreuses situations dans lesquelles l’option évidente – une répartition égale des biens entre les enfants – est le bon choix. Cependant, dans certaines familles, donner à chaque enfant un héritage identique peut ne pas avoir de sens. Comme le soulignent les avocats en planification successorale, il y a une différence entre laisser un héritage égal, où chaque enfant reçoit le même montant, et un héritage équitable, où chaque enfant reçoit ce qui est juste, compte tenu de sa situation.
Alors, quand est-il logique de laisser à chacun de vos enfants le même héritage, et quand un arrangement différent a-t-il plus de sens? Et comment chaque choix pourrait-il affecter l’harmonie des frères et sœurs et si vos souhaits sont exécutés comme vous l’aviez prévu? Continuer à lire.
Points clés à retenir
- Le partage égal de votre patrimoine entre vos enfants a souvent du sens, surtout lorsque leur histoire et leur situation sont similaires.
- Une répartition égale peut également éviter les conflits familiaux qui soulèvent des questions d’équité ou de favoris.
- Cependant, une répartition égale peut ne pas être une répartition équitable, en particulier lorsque certains enfants ont été favorisés financièrement par le passé par rapport à d’autres, ou que certains sont dans une situation financière plus difficile.
Quand faire: montants égaux
S’il y a trois enfants, une répartition égale signifie évidemment que chacun recevra un tiers de la succession restante après le décès des deux parents.
« Il est logique que chaque enfant reçoive le même héritage lorsque chaque enfant a des besoins similaires et se trouve dans une situation similaire dans la vie, chaque enfant a reçu un soutien similaire dans le passé de la part de ses parents, et chaque enfant est mentalement et émotionnellement capable et responsable », dit Laura K. Meier, avocate en planification successorale à Newport Beach, en Californie, et auteur de «Good Parents Worry, Great Parents Plan — Testaments, fiducies et planification successorale pour les familles de jeunes enfants».
Par exemple, si vos enfants ont tous terminé leurs études universitaires (avec vous pour payer leurs frais de scolarité) et ne comptent plus sur vous pour une aide financière, si aucun enfant n’a un handicap ou une maladie grave, et si tous ont démontré qu’ils sont responsables de l’argent, il est logique de répartir vos actifs de manière égale entre eux.
Si vos legs comprennent des biens immobiliers et d’autres actifs corporels, vous devrez déterminer la valeur monétaire de chaque actif et décider de ce qui est le plus logique à laisser à chaque enfant. Considérez la situation courante dans laquelle les enfants sont dispersés à travers le pays.
«Si un enfant a toujours aimé la maison principale du Connecticut et vit toujours à proximité, il pourrait être judicieux de le lui léguer», déclare Eric Meermann, vice-président de Palisades Hudson Financial Group à Stamford, Connecticut. Un autre enfant, qui vit en Floride, pourrait hériter de la maison de plage à Boca. « Toute différence de valeur des propriétés pourrait être compensée en espèces ou en d’autres actifs », poursuit-il.
Il y a aussi des raisons moins agréables de laisser un héritage égal, même si vous pensez qu’un ou plusieurs de vos enfants ne le méritent pas: cela peut aider à éviter les coûts de conflit, à la fois émotionnels et financiers.
Simplement du point de vue du contentieux, la meilleure façon de décider est de peser la probabilité qu’un enfant traîne une succession à travers un litige, selon Philip J. Ruce, un avocat en planification successorale au Stone Arch Law Office à Minneapolis. Un procès «est épuisant financièrement et émotionnellement pour votre famille et pour votre succession», dit-il, et «fera en sorte que certains de vos actifs se retrouvent dans un endroit différent de celui que vous aviez espéré – dans les poches des avocats».
Si votre testament est contesté après votre décès, certains de vos biens iront dans les poches des avocats plutôt que dans vos héritiers.
Quand faire: différents montants
Laisser à chaque enfant une part égale de la tarte ne se sent pas toujours bien. Peut-être que l’un de vos descendants agit en tant que votre soignant, et vous voulez le récompenser pour ce dévouement ou compenser le temps perdu et le salaire, affirme Candice N. Aiston, fondatrice et avocate en planification successorale d’Aiston Law à Portland, Ore.
Ou peut-être avez-vous donné à un enfant beaucoup plus d’argent au cours de votre vie que vous n’en avez donné à un autre, disons 50 000 $ pour un mariage, une école supérieure ou un acompte sur une maison. Dans ce scénario, si vous laissiez autrement à vos deux enfants des héritages égaux de 200 000 $ chacun, vous pourriez plutôt laisser 175 000 $ à l’enfant à qui vous avez déjà donné de l’argent et 225 000 $ à l’enfant que vous n’avez pas fait. Cette distribution suit la ligne directrice équitable et non égale.
Si vous avez un enfant qui ne peut pas prendre soin de lui-même, vous voudrez peut-être quitter la majeure partie de votre succession pour s’occuper de cet enfant par le biais d’une fiducie pour besoins spéciaux, conseille Aiston. Un enfant handicapé peut avoir besoin d’une aide au revenu pour couvrir les frais de subsistance de base et des fonds pour couvrir ses besoins médicaux continus. Les frères et sœurs comprendront probablement une telle situation et ne seront pas offensés en recevant moins d’argent, mais c’est toujours une bonne idée de leur faire part de vos projets, afin qu’il n’y ait pas de surprises après votre décès.
Vous pouvez également décider de léguer des montants disparates lorsque vous avez une famille reconstituée, avec un enfant qui peut s’attendre à continuer à recevoir une pension alimentaire d’un autre parent. Vous pouvez également le faire lorsque vous dirigez une entreprise familiale et qu’un enfant a une part de propriété plus importante qu’un autre, ou lorsqu’un enfant est financièrement irresponsable, a une dépendance que vous ne voulez pas soutenir, ou ne mérite pas ou ne peut pas » t être confié avec une aubaine.
Aiston dit que la ligne directrice générale devrait être la promotion de l’harmonie familiale. «Il est incroyable de voir combien de familles se désagrègent après la mort des parents à cause de la façon dont le domaine est divisé», dit-elle.
Votre meilleure ligne directrice pour diviser votre patrimoine devrait être la promotion de l’harmonie familiale.
Un enfant pourrait-il demander plus?
Si vous décidez de ne pas répartir vos actifs de manière égale entre vos enfants, sachez que vous exposez vos projets et vos enfants à un risque de poursuite. Quelle est l’importance de ce risque et quelle est la probabilité que le résultat soit une division des actifs différente de celle que vous souhaitiez?
«Les enfants peuvent toujours intenter des poursuites, mais il doit généralement y avoir une base valable pour un concours testamentaire», déclare Jeffrey R. Gottlieb, un avocat en planification successorale à Palatine, dans l’Illinois. Cependant, avec une planification successorale minutieuse, vous pouvez atténuer tout défi.
La première étape consiste à rédiger votre influence indue de l’un de vos enfants. «Influence indue» signifie que l’un de vos autres enfants croit – ou du moins pense que cela peut être prouvé devant un tribunal – que vous avez été manipulé pendant le processus de création de votre testament. En conséquence, soutient cet enfant, vous avez exprimé des souhaits que vous n’auriez pas autrement ou qui n’étaient pas vraiment ce que vous vouliez. Vous ne serez pas là pour vous défendre contre une telle réclamation, vous devez donc vous assurer que personne ne peut la défendre avec succès.
«Manque de capacité», une autre façon de contester un testament, signifie que vous n’avez pas compris ce que vous faisiez lorsque vous avez créé ou modifié votre testament, peut-être à cause de votre âge ou parce qu’une maladie physique ou mentale a érodé votre capacité à prendre de bonnes décisions. Un enfant pourrait également essayer de faire valoir que votre testament n’est pas valide en raison d’une fraude ou parce que votre signature n’a pas été attestée.
Une clause de non-contestation, qui stipule que toute personne contestant le testament perd son héritage, peut être utilisée pour décourager toute contestation judiciaire.
Comment protéger vos souhaits
Il existe des moyens de minimiser les chances d’un enfant défavorisé de contester votre testament devant le tribunal, ainsi que des moyens de minimiser les chances de cet enfant de gagner s’il le fait.
«Une clause de non-contestation associée à au moins un cadeau symbolique peut décourager la contestation», déclare Gottlieb. Une clause de non-contestabilité est, fondamentalement, un libellé dans votre testament indiquant que tout héritier qui poursuit votre testament en justice perd tout legs. C’est là que le cadeau symbolique entre en jeu – pour que la clause soit efficace, votre enfant doit avoir quelque chose à perdre. Vous devrez laisser l’enfant moins favorisé suffisamment pour qu’il ait plus à gagner en se taisant qu’en allant au tribunal.
C’est une option désagréable, bien sûr, mais cela pourrait signifier la meilleure chance de garder votre testament intact. Le caractère exécutoire de ces clauses varie cependant selon l’état, alors vérifiez les lois de votre état avant d’envisager cette option.
Les experts en planification successorale disent que d’autres moyens d’éviter les défis à votre testament comprennent les suivants:
- Utiliser une fiducie pour structurer un enfant qui pourrait ne pas être en mesure de gérer seul un héritage de manière responsable.
- Avoir votre médecin comme témoin lorsque vous signez votre testament pour invalider les allégations de manque de capacité.
- Exclusion de tous les enfants du processus de rédaction du testament pour invalider les allégations d’influence indue.
- Discutez de votre volonté avec chaque enfant pour éviter les surprises et expliquez votre raisonnement.
Un procès de ce type est le plus susceptible de se terminer par un règlement, dit Ruce, ajoutant: « Ce règlement modifiera d’une certaine manière votre plan successoral, car les fonds finiront probablement dans un endroit différent ou avec une personne différente de celle que vous aviez espérée.. »
La ligne de fond
«La chose la plus importante à retenir lors du partage d’un héritage est que c’est votre argent et que vous avez le droit d’en faire ce que vous choisissez», dit Ruce.
Cela dit, un héritage égal est le plus logique lorsque les cadeaux ou le soutien financier que vous avez donnés à vos enfants tout au long de votre vie ont été minimes ou sensiblement égaux, et lorsqu’il n’y a pas de situation dans laquelle un enfant a assuré la majeure partie de la garde. prendre soin d’un parent vieillissant.
«Lorsqu’il y a une inégalité réelle ou perçue, la probabilité qu’une personne cherche des recours juridiques augmente considérablement», déclare Ruce. Vous devez décider de l’importance de ce risque compte tenu du tempérament de vos enfants, de leurs relations les uns avec les autres et si le risque de laisser un héritage inégal vaut ce que vous essayez d’accomplir. Il n’est peut-être pas facile de planifier soigneusement votre succession, mais c’est essentiel.