Unité d’accumulation
Qu’est-ce qu’une unité d’accumulation?
Une unité d’accumulation est une mesure de la valeur investie dans un compte de rente variable pendant la période d’accumulation ou une sorte de placement où le revenu d’une unité de fiducie est réinvesti dans la fiducie.
Points clés à retenir
- Une unité d’accumulation mesure la valeur d’une contribution à un investissement dans un véhicule structuré, comme une rente.
- Les unités de revenu et les unités d’accumulation sont deux choses différentes.
- Les unités d’accumulation représentent la valeur de la contribution jusqu’à un point. Lorsqu’un investisseur souhaite effectuer des distributions, il convertit ses unités de capitalisation en unités de revenu.
Comment fonctionne une unité d’accumulation
Une unité d’accumulation peut faire référence à l’une des deux choses suivantes:
1) Dans le cas d’une rente variable, il s’agit d’une mesure de la valeur investie dans le compte pendant la période d’ accumulation du contrat. À mesure qu’un investisseur verse plus de fonds à un compte de rente, il accumule plus d’unités. Ces parts servent ensuite de base aux distributions lorsque l’investisseur souhaite commencer à effectuer des retraits.
2) Dans le cas d’une unité de fiducie, une unité de capitalisation est un type d’investissement dans lequel le revenu de la fiducie n’est pas versé en espèces à l’investisseur et est plutôt réinvesti directement dans la fiducie.
Les unités d’accumulation, dans le cas d’une rente variable, sont utilisées pour mesurer avec précision la valeur des cotisations du rentier. Dans les moments où les investissements de la rente variable diminuent, un niveau de financement fixe achètera plus d’unités d’accumulation que lorsque les titres sont plus chers, tout comme les investisseurs sont en mesure d’acheter plus d’actions d’actions moins chères que d’actions plus chères avec le même montant de monnaie.
Les unités de capitalisation au sein d’une fiducie de placement peuvent être réinvesties dans la fiducie en augmentant le prix des parts ou en émettant davantage de parts aux investisseurs. Dans les deux cas, l’investisseur est en mesure de réinvestir sa part des bénéfices dans la fiducie.
Unité d’accumulation par rapport à l’unité de revenu
Si un retraité recherche des fonds d’investissement, il a deux options: une version à revenu ou une version de capitalisation du fonds. Dans ce scénario, un investisseur envisage l’option des unités de revenu par rapport aux unités de capitalisation. Les unités de revenu fournissent des revenus d’intérêts ou de dividendes directement à l’investisseur, souvent à intervalles réguliers. Les unités de capitalisation, en revanche, sont conçues pour augmenter la valeur du fonds, de sorte que tout revenu généré est réinvesti directement dans le fonds.
Les investisseurs doivent se pencher sur leurs objectifs lorsqu’ils choisissent entre les unités d’accumulation ou de revenu. Il s’agit notamment de déterminer si les investisseurs ont besoin d’un revenu immédiatement ou, dans le cas contraire, si l’intérêt composé servira mieux l’investisseur à l’avenir.
Les investisseurs peuvent passer d’un type de part à un autre, et le font généralement. Par exemple, lorsqu’une personne approche de la retraite et a besoin de renforcer les paiements de pension qu’elle pourrait recevoir, il peut être judicieux de passer de la capitalisation aux unités de revenu. Cependant, il peut y avoir des frais associés à des changements, donc consulter un conseiller avant de faire un changement est une bonne idée.