Quels sont les risques liés au roulement de mon 401 (k) en rente?
Bien que l’attrait d’avoir un revenu garanti après la retraite soit indéniable, il existe en fait un certain nombre de risques à considérer avant de transformer votre 401 (k) en rente. En plus des frais parfois élevés encourus par les rentiers, vous risquez de perdre une partie de votre investissement si vous décédez prématurément, car vous ne pourrez peut-être pas transmettre le reste de la rente à vos bénéficiaires.
De nombreuses compagnies d’assurance vantent les avantages fiscaux des rentes. Cependant, un 401 (k) traditionnel est déjà à l’abri de l’impôt, et un roulement retardé pourrait vous coûter des impôts.
Points clés à retenir
- Les rentes peuvent entraîner une multitude de frais et de charges qui réduisent considérablement vos fonds.
- De nombreuses rentes ne peuvent pas être transmises à un bénéficiaire; tout l’argent qui reste en eux à votre décès va à la compagnie d’assurance.
- Les fonds 401 (k) sont déjà à impôt différé, il n’y a donc aucun avantage fiscal à gagner en les transférant dans une rente.
Frais supplémentaires
Le principal avantage des rentes est qu’elles fournissent un revenu garanti. Bien qu’il existe des différences importantes entre les revenus générés par les rentes fixes et les rentes variables, la majorité des placements dans les rentes sont effectués par des personnes qui cherchent à s’assurer qu’ils sont pourvus plus tard dans la vie. Cependant, vous êtes susceptible d’engager des dépenses importantes uniquement pour le privilège de posséder une rente, en plus de votre investissement en capital.
Les frais spécifiques facturés par votre compagnie d’assurance varient selon le type d’investissement que vous choisissez. Les rentes variables ont tendance à avoir des frais plus élevés que leurs homologues fixes, car elles nécessitent un style de gestion plus actif et engagé. Les rentes qui protègent votre capital ou garantissent que votre solde ne peut pas diminuer entraînent des frais encore plus élevés, souvent autour de 2% à 3% par an.
Ces frais couvrent les frais de gestion et d’administration engagés tout au long de l’année. Cependant, vous payez probablement des frais annuels supplémentaires pour compenser le risque que la compagnie d’assurance assume en vous vendant une rente, comme le risque que vous viviez plus longtemps que prévu.
D’autres frais peuvent être des frais initiaux uniques, tels que des frais de vente pour couvrir la commission de la personne qui vous a vendu la rente ou des frais de contrat. Bien que ces dépenses semblent modestes individuellement, elles peuvent épuiser vos fonds de retraite au fil du temps, car elles réduisent à jamais le montant restant à investir dans votre compte.
Si vous décidez qu’une rente n’est plus le bon investissement pour vos besoins et que vous souhaitez retirer votre investissement initial, vous encourez des frais de rachat importants. Ces frais commencent généralement à 7% et diminuent progressivement au cours des sept à dix premières années de possession du compte.
Le principal attrait d’une rente est qu’elle fournit un revenu garanti à vie.
Risque de perte
Si vous décédez avant d’utiliser votre épargne 401 (k), votre bénéficiaire désigné hérite du compte comme tout autre actif. Si vous décédez avant de recevoir l’intégralité des prestations de votre rente, la compagnie d’assurance peut finir par conserver le reste de votre épargne.
De nombreuses rentes offrent la possibilité de faire payer le contrat au cours de votre vie, puis de le transférer à votre conjoint si vous décédez en premier. Cette fonctionnalité entraîne généralement une prime supplémentaire, de sorte que vos économies peuvent être menacées si vous ne lisez pas les petits caractères.
Compromis fiscal
De nombreux conseillers financiers recommandent les rentes parce que votre investissement se développe à l’abri de l’impôt, ce qui signifie que vous ne payez aucun impôt sur vos gains jusqu’à ce qu’ils soient retirés. Cependant, si votre capital d’investissement est déjà dans un 401 (k) traditionnel ou un compte de retraite individuel (IRA), un roulement vers une rente n’offre aucun avantage fiscal supplémentaire. Les revenus sur les fonds 401 (k) sont déjà à impôt différé, tout comme vos contributions d’origine. Comme pour une rente, vous ne payez pas d’impôt sur vos cotisations ou vos intérêts jusqu’à ce que vous retiriez ces fonds après la retraite.
Délais serrés
Un autre risque à considérer lors du roulement de votre 401 (k) dans une rente: les implications fiscales du roulement lui-même. Bien que l’Internal Revenue Service (IRS) autorise des transferts libres d’impôt à partir de régimes de retraite qualifiés, vous devez effectuer la transaction dans les 60 jours ou risquer de perdre 20% de votre solde.
Tout montant que vous ne transférez pas est imposable en tant que revenu ordinaire, ce qui peut augmenter considérablement votre obligation fiscale pour l’année. Organiser un transfert direct de fiduciaire à fiduciaire est le moyen d’éviter ce risque
La loi SECURE et les rentes dans les régimes 401 (k)
Une alternative possible au roulement de votre 401 (k) dans une rente est de voir si votre régime de retraite parrainé par l’employeur comprend déjà une option de rente. La Loi sur la mise en place de chaque communauté pour l’amélioration de la retraite (SECURE) élimine de nombreux obstacles qui décourageaient auparavant les employeurs d’offrir des rentes dans le cadre de leurs options de régime de retraite.
Par exemple, les fiduciaires de l’ERISA sont désormais protégés contre toute responsabilité si un porteur de rente a des problèmes financiers qui l’empêchent de remplir ses obligations envers ses participants 401 (k). De plus, les plans de rente offerts dans un 401 (k) sont maintenant transférables. Cela signifie que si le régime de rente est interrompu en tant qu’option de placement, les participants peuvent transférer leur rente à un autre régime de retraite parrainé par l’employeur ou à un IRA, éliminant ainsi le besoin de liquider la rente et de payer les frais et les frais de rachat.
Conseiller Insight
Adam Harding, CFP® Adam C. Harding, CFP, conseiller / propriétaire, Harding Investments & Planning, Tempe, Arizona.
Il existe une multitude de risques à rouler un 401 (k) dans une rente. Un élément important à considérer est qu’avec une rente, vous êtes limité aux options de placement au sein de la rente ou, dans le cas d’une rente fixe, les taux d’intérêt sont historiquement bas et votre paiement garanti est lié d’une manière ou d’une autre aux taux d’intérêt actuels. Vous aurez également un revenu mensuel inflexible.
La réalité de la retraite est que certains mois sont chers et d’autres pas. Si vous avez eu une période de dépenses accrues (comme le paiement de soins de longue durée), vous ne pourrez peut-être pas augmenter votre revenu de la rente.
Il y a des situations dans lesquelles les rentes sont bonnes pour les investisseurs, mais je n’ai jamais recommandé à quiconque de convertir des actifs admissibles dans une rente. Il est important de faire vos recherches et de rechercher plusieurs opinions.