Settlor défini légalement
Un constituant est l’entité qui établit une fiducie. Le constituant porte plusieurs autres noms: donateur, constituant, fiduciaire et trustmaker. Quelle que soit la dénomination de cette entité, son rôle est de transférer légalement le contrôle d’un actif à un fiduciaire, qui le gère pour un ou plusieurs bénéficiaires. Dans certains types de fiducies, le constituant peut également être le bénéficiaire, le fiduciaire ou les deux.
Briser un settlor
Les fiducies sont conçues pour détenir de l’argent, des placements ou des biens à diverses fins. Différents types de trusts- fiducies révocables, les fiducies irrévocables, et les actifs plus-Protect de différentes façons. Les fiducies peuvent faciliter un transfert rapide et sans heurts des actifs au décès, éliminer les frais d’ homologation, minimiser les impôts sur les successions et garantir que les actifs du constituant sont utilisés de la manière prévue. Par exemple, une approbation peut permettre à un parent de s’assurer qu’un enfant ne gaspille pas un héritage. Les fiducies laissent également le constituant décider, à un moment où il est pleinement mentalement capable, de ce qu’il adviendra de ses actifs en cas de handicap mental ou d’incapacité.
La création d’une fiducie simple peut être une tâche peu coûteuse que le constituant peut accomplir avec des formes juridiques d’auto-assistance ou un processus plus compliqué impliquant un avocat et des coûts allant jusqu’à 2 000 $. Si une banque ou une société de fiducie est nommée fiduciaire, il y a également des frais administratifs pour maintenir la fiducie au fil du temps.
Pour voir comment fonctionne le rôle du constituant, considérons un exemple de fiducie vivante révocable. Le constituant, Hailey, établit la confiance. Elle fait cela au lieu de rédiger un testament pour déterminer ce qu’il adviendra de ses biens après son décès. De cette façon, lorsque Hailey décédera, ses actifs n’auront pas à passer par l’homologation, et comme le processus de distribution des actifs de la fiducie n’impliquera pas les tribunaux, ses actifs ne deviendront pas un dossier public.
Elle place tous ses actifs – sa maison, son condo sur la plage, divers objets de famille et plusieurs comptes de placement – dans la fiducie et les rebaptise au nom de la fiducie. Pour le fiduciaire – la personne ou la société qui gérera et distribuera les actifs de la fiducie – Hailey choisit une société de fiducie. Les bénéficiaires de la fiducie à son décès seront ses trois enfants, mais de son vivant, Hailey sera la bénéficiaire même si elle est également le constituant. Parce qu’elle a choisi une fiducie vivante révocable, Hailey peut y apporter des modifications tant qu’elle est en vie. Par exemple, si l’un de ses enfants devient toxicomane, elle peut le retirer comme bénéficiaire afin qu’il ne puisse pas utiliser ses actifs pour financer son habitude.