Spécialiste financier personnel – PFS
Qu’est-ce qu’un spécialiste des finances personnelles?
Un spécialiste des finances personnelles est une spécialité pour les CPA qui sont experts pour aider les individus dans tous les aspects de la gestion de patrimoine. L’ American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) accorde le titre de spécialiste financier personnel (PFS) uniquement aux comptables publics certifiés (CPA) ayant une formation et une expérience significatives en matière de planification financière personnelle. Les individus poursuivent le titre de PFS parce qu’ils veulent afficher leur expertise et leurs connaissances en ce qui concerne tous les aspects de la planification financière.
Comprendre le spécialiste des finances personnelles
Les candidats retenus comme spécialiste des finances personnelles (PFS) obtiennent le droit d’utiliser le titre de PFS avec leur nom, ce qui peut améliorer les possibilités d’emploi, la réputation professionnelle et la rémunération. Selon les propres mots de l’AICPA, « un PFS est plus qu’un planificateur financier – c’est un CPA avec la puissante combinaison d’une vaste expertise fiscale et d’une connaissance approfondie de la planification financière. »
Les candidats à la PFS étudient la planification successorale, la planification de la retraite, les investissements, les assurances et d’autres domaines de la planification financière personnelle. Les personnes ayant la désignation PFS peuvent travailler pour des cabinets comptables, des cabinets de conseil ou diriger leur cabinet. Pour devenir un PFS, les candidats doivent être des membres actifs de l’AICPA, avoir au moins trois ans d’expérience en planification financière, satisfaire à toutes les exigences pour être CPA, recevoir des recommandations et réussir un examen écrit.
Exigences PFS
Les candidats à un spécialiste des finances personnelles doivent satisfaire aux exigences suivantes:
- Être membre de l’AICPA;
- Détenir une certification CPA non révoquée délivrée par un État;
- Posséder au moins deux ans d’expérience en enseignement ou en affaires à temps plein (ou l’équivalent de 3000 heures) en planification financière personnelle au cours des cinq années précédant la demande de CPA / PFS;
- Un minimum de 75 heures de formation en planification financière personnelle au cours des cinq années précédant la demande du PFS.
De plus, tous les trois ans, les professionnels de la PFS doivent suivre 60 heures de formation professionnelle continue. Chaque année, ils doivent payer des frais de plusieurs centaines de dollars pour continuer à utiliser la désignation.
Examen PFS
L’ examen PFS se compose de 160 questions, dont la moitié sont à choix multiple autonomes. Les autres sont des études de cas accompagnées de questions à choix multiples. Celles-ci incluent des scénarios courts suivis de 2 à 5 questions à choix multiples et des cas plus longs avec 12 à 18 questions à choix multiple connexes. L’AICPA fournit un bref didacticiel vidéo qui présente une session d’examen simulée. L’examen se déroule par ordinateur. Les candidats disposent de cinq heures pour le terminer, ainsi que d’une pause de 30 minutes.
Les CPA qui ont réussi les examens Certified Financial Planner (CFP) ou Chartered Financial Consultant (ChFC) sont exemptés de l’examen PFS. Ils sont réputés avoir satisfait aux exigences de l’examen.